1. ¿Qué es un 401(k)?
Un 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación que puede ofrecer un empleador estadounidense. Los empleados pueden aportar una parte de su salario, dentro de los límites permitidos por el plan, mediante la modalidad Traditional o Roth, y el empleador también puede ofrecer aportaciones paralelas. Los documentos del plan de la empresa determinan si existen aportaciones paralelas, las opciones de inversión y las reglas de retiro.
Límites básicos y aportaciones adicionales de 2026
El límite de aplazamiento salarial del empleado es de $24,500. Si el plan lo permite, las personas de 50 años o más generalmente pueden aportar $8,000 adicionales, y quienes cumplan entre 60 y 63 años en 2026 podrían estar sujetos a un límite superior de $11,250. El límite total general, incluidas las aportaciones del empleador, es de $72,000, aunque puede ser menor según la remuneración y las reglas del plan.
3. 401(k) Traditional frente a Roth
El 401(k) Traditional normalmente reduce los ingresos imponibles en el momento de la aportación y puede tributar al retirar los fondos. El Roth 401(k) se financia con aportaciones después de impuestos; los retiros calificados generalmente no tributan si han transcurrido 5 años fiscales desde el primer año de aportación al Roth y se cumplen requisitos como tener 59½ años o más, fallecimiento o discapacidad. Los retiros que no cumplan los requisitos pueden generar impuestos o recargos adicionales. Qué modalidad conviene depende de las previsiones de ingresos y tipos impositivos actuales y durante la jubilación, además de las reglas del plan; no lo decidas basándote solo en la edad o en una única previsión.
Comprueba las aportaciones paralelas y la adquisición de derechos
Las aportaciones paralelas solo existen si la empresa las ofrece, y tanto la fórmula de cálculo como el momento de la aportación pueden variar. Antes de fijar tu porcentaje de contribución, revisa el calendario de adquisición de derechos para saber qué parte de las aportaciones paralelas conservarías al dejar la empresa.
5. Elegir opciones de inversión
Un 401(k) puede incluir fondos mutuos, fondos indexados y fondos con fecha objetivo, entre otros. No es posible determinar la proporción de acciones y bonos basándose únicamente en la edad. Considera también el tiempo que falta para la jubilación, otros activos, las pérdidas que puedes asumir y tu plan de retiros. Las comisiones son importantes, pero unas comisiones más bajas no garantizan una mayor rentabilidad; compara el objetivo de inversión, el riesgo, el índice de referencia de rendimiento y el coste total de cada opción con los mismos criterios. Incluso los fondos con fecha objetivo pueden mantener acciones y riesgo después de la fecha objetivo, por lo que debes revisar su trayectoria de asignación de activos.