1. 401(k)란 무엇인가?
401(k)는 미국 고용주가 제공할 수 있는 은퇴 저축 플랜입니다. 직원은 플랜이 허용하는 범위에서 급여 일부를 Traditional 또는 Roth 방식으로 기여할 수 있고, 고용주는 매칭을 제공할 수도 있습니다. 매칭 여부, 투자 선택지, 인출 규칙은 회사 플랜 문서가 기준입니다.
2026년 기본 한도와 추가 납입
직원 급여이연 한도는 $24,500입니다. 플랜이 허용하면 50세 이상은 일반적으로 $8,000을 추가할 수 있고, 2026년에 60~63세가 되는 사람은 더 높은 $11,250 한도가 적용될 수 있습니다. 고용주 부담 등을 포함한 일반 총 한도는 $72,000이지만 보수와 플랜 규정에 따라 더 낮을 수 있습니다.
3. Traditional vs Roth 401(k)
Traditional 401(k)는 보통 기여 시점의 과세소득을 줄이고 인출 때 과세될 수 있습니다. Roth 401(k)는 세후 기여이며, 첫 Roth 기여 연도부터 5과세연도가 지나고 59½세 이후·사망·장애 등의 요건을 충족한 적격 인출은 일반적으로 과세되지 않습니다. 요건을 충족하지 않은 인출에는 과세나 추가 세금이 생길 수 있습니다. 어느 방식이 유리한지는 현재와 은퇴 뒤의 소득·세율 전망, 플랜 규정에 따라 달라지므로 단순한 연령이나 한 가지 예상만으로 정하지 마세요.
매칭과 베스팅 확인하기
매칭은 회사가 제공하는 경우에만 있고 계산식과 납입 시점도 다릅니다. 본인이 퇴사할 때 매칭분을 얼마나 보유하는지 베스팅 일정까지 확인한 뒤 기여율을 정하세요.
5. 투자 옵션 선택
401(k)에는 뮤추얼 펀드, 인덱스 펀드, 타겟 데이트 펀드 등이 있을 수 있습니다. 나이만으로 주식·채권 비중을 정할 수는 없습니다. 은퇴까지 남은 기간, 다른 자산, 감당 가능한 손실과 인출 계획을 함께 보세요. 수수료는 중요하지만 낮은 수수료가 더 높은 수익을 보장하지는 않으므로, 각 옵션의 투자 목적·위험·성과 기준·총비용을 같은 기준으로 비교하세요. 타겟 데이트 펀드도 목표 시점 뒤 주식 비중과 위험이 남을 수 있어 글라이드 패스를 확인해야 합니다.