1. Vad är en 401(k)?
En 401(k) är en pensionssparplan som amerikanska arbetsgivare kan erbjuda. Den anställde kan sätta av en del av lönen som Traditional- eller Roth-bidrag, inom de gränser som planen tillåter, och arbetsgivaren kan erbjuda matchning. Reglerna för matchning, investeringsalternativ och uttag finns i företagets plandokument.
Grundgränser och extra insättningar 2026
Gränsen för anställdas löneavdrag är 24 500 dollar. Om planen tillåter det kan personer som är 50 år eller äldre vanligtvis bidra med ytterligare 8 000 dollar, och personer som fyller 60–63 år under 2026 kan omfattas av den högre gränsen på 11 250 dollar. Den allmänna totala gränsen, inklusive arbetsgivarens bidrag, är 72 000 dollar, men kan vara lägre beroende på ersättning och planregler.
3. Traditional 401(k) jämfört med Roth 401(k)
En Traditional 401(k) minskar vanligtvis den beskattningsbara inkomsten när du bidrar, medan uttagen kan beskattas. En Roth 401(k) finansieras med skattade pengar. Kvalificerade uttag efter fem beskattningsår från det första Roth-bidraget och efter 59½ års ålder, eller vid dödsfall eller funktionsnedsättning, är vanligtvis skattefria. Uttag som inte uppfyller kraven kan medföra skatt och extra avgifter. Vilket alternativ som passar bäst beror på förväntad inkomst och skattesats nu och efter pensioneringen samt på planens regler. Avgör därför inte enbart utifrån ålder eller en enda prognos.
Kontrollera matchning och intjäning
Matchning erbjuds bara om arbetsgivaren har en sådan förmån, och både beräkningsformel och tidpunkt för insättning kan variera. Kontrollera intjäningsplanen för hur stor del av matchningsbidragen du får behålla om du slutar, innan du bestämmer din bidragsnivå.
5. Välj investeringsalternativ
En 401(k) kan innehålla värdepappersfonder, indexfonder och måldatumsfonder. Fördelningen mellan aktier och obligationer kan inte bestämmas utifrån ålder ensam. Ta hänsyn till tiden fram till pensionen, andra tillgångar, vilken förlust du kan hantera och din uttagsplan. Avgifter är viktiga, men låga avgifter garanterar inte högre avkastning. Jämför därför varje alternativ utifrån samma kriterier: investeringsmål, risk, jämförelseindex och totala kostnader. Även en måldatumsfond kan ha kvar aktieexponering och risk efter måldatumet, så kontrollera fondens glidbana.