1. Was ist ein 401(k)?
Ein 401(k) ist ein Altersvorsorgeplan, den US-Arbeitgeber anbieten können. Beschäftigte können im Rahmen der Planbestimmungen einen Teil ihres Gehalts als Traditional- oder Roth-Beitrag einzahlen; der Arbeitgeber kann zusätzlich ein Matching anbieten. Ob Matching angeboten wird, welche Anlageoptionen bestehen und welche Auszahlungsregeln gelten, richtet sich nach den Planunterlagen des Unternehmens.
Grundlegende Limits und zusätzliche Beiträge 2026
Das Beitragslimit für aufgeschobenes Arbeitsentgelt beträgt 24.500 $. Wenn der Plan dies zulässt, können Personen ab 50 Jahren in der Regel zusätzlich 8.000 $ einzahlen. Für Personen, die 2026 zwischen 60 und 63 Jahre alt werden, kann das höhere Limit von 11.250 $ gelten. Das allgemeine Gesamtlimit einschließlich Arbeitgeberbeiträgen beträgt 72.000 $, kann jedoch je nach Vergütung und Planbestimmungen niedriger ausfallen.
3. Traditional- oder Roth-401(k)
Ein Traditional 401(k) reduziert in der Regel das zu versteuernde Einkommen zum Zeitpunkt des Beitrags und kann bei der Auszahlung besteuert werden. Roth-401(k)-Beiträge werden aus bereits versteuertem Einkommen geleistet. Qualifizierte Auszahlungen sind in der Regel steuerfrei, wenn seit dem ersten Roth-Beitragsjahr fünf Steuerjahre vergangen sind und die Voraussetzungen wie ein Alter von mindestens 59½ Jahren, Tod oder Invalidität erfüllt sind. Bei nicht qualifizierten Auszahlungen können Steuern oder zusätzliche Abgaben anfallen. Welche Variante günstiger ist, hängt von den erwarteten Einkommen und Steuersätzen heute und im Ruhestand sowie von den Planbestimmungen ab. Entscheiden Sie daher nicht allein aufgrund Ihres Alters oder einer einzigen Prognose.
Matching und Vesting prüfen
Ein Matching gibt es nur, wenn der Arbeitgeber es anbietet; auch Berechnungsformel und Einzahlungszeitpunkt können unterschiedlich sein. Prüfen Sie vor der Festlegung Ihrer Beitragsquote den Vesting-Zeitplan, damit Sie wissen, welchen Anteil der Matching-Beiträge Sie beim Ausscheiden behalten dürfen.
5. Anlageoptionen auswählen
Ein 401(k)-Plan kann Investmentfonds, Indexfonds, Target-Date-Fonds und weitere Optionen enthalten. Die Aufteilung zwischen Aktien und Anleihen lässt sich nicht allein anhand des Alters bestimmen. Berücksichtigen Sie gemeinsam den Zeitraum bis zum Ruhestand, andere Vermögenswerte, Ihre Verlusttragfähigkeit und Ihren Auszahlungsplan. Gebühren sind wichtig, aber niedrigere Gebühren garantieren keine höheren Renditen. Vergleichen Sie daher Anlageziel, Risiko, Vergleichsmaßstab und Gesamtkosten jeder Option nach denselben Kriterien. Auch bei Target-Date-Fonds können nach dem Zieldatum Aktienanteil und Risiko bestehen bleiben; prüfen Sie deshalb den zugrunde liegenden Glide Path.