1. Wat is een 401(k)?
Een 401(k) is een pensioenspaarplan dat door Amerikaanse werkgevers kan worden aangeboden. Werknemers kunnen, binnen de grenzen die het plan toestaat, een deel van hun salaris inleggen via de Traditional- of Roth-methode. Werkgevers kunnen matching aanbieden. De plandocumenten van je werkgever bepalen of er matching is en welke beleggingsopties en opnameregels gelden.
Basislimieten en extra bijdragen in 2026
De grens voor uitgestelde werknemersbijdragen is $24,500. Als het plan dit toestaat, kunnen mensen van 50 jaar en ouder doorgaans $8,000 extra bijdragen. Voor mensen die in 2026 60 tot en met 63 jaar worden, kan een hogere limiet van $11,250 gelden. De algemene totale limiet, inclusief werkgeversbijdragen, bedraagt $72,000, maar kan afhankelijk van je inkomen en de planregels lager uitvallen.
3. Traditional versus Roth 401(k)
Een Traditional 401(k) verlaagt doorgaans je belastbaar inkomen op het moment van inleggen, waarna opnames belast kunnen worden. Bij een Roth 401(k) leg je geld na belasting in. Een gekwalificeerde opname is doorgaans belastingvrij wanneer er vijf belastingjaren zijn verstreken sinds het jaar van je eerste Roth-bijdrage en je 59½ jaar of ouder bent, of bij overlijden of arbeidsongeschiktheid. Opnames die niet aan de voorwaarden voldoen, kunnen leiden tot belasting en extra heffingen. Welke methode voordeliger is, hangt af van je huidige inkomen en belastingtarief, je verwachtingen voor na je pensionering en de planregels. Maak deze keuze daarom niet alleen op basis van je leeftijd of één voorspelling.
Matching en vesting controleren
Matching is alleen beschikbaar als de werkgever dit aanbiedt, en zowel de berekening als het moment van storten kan verschillen. Controleer ook het vestingsschema om te bepalen welk deel van de matching je behoudt als je uit dienst gaat, voordat je je bijdragepercentage vaststelt.
5. Beleggingsopties kiezen
Een 401(k) kan onder meer beleggingsfondsen, indexfondsen en target-datefondsen bevatten. Je kunt de verhouding tussen aandelen en obligaties niet uitsluitend op basis van je leeftijd bepalen. Houd ook rekening met de resterende tijd tot je pensioen, andere vermogensbestanddelen, het verlies dat je kunt dragen en je opnameplan. Kosten zijn belangrijk, maar lage kosten garanderen geen hoger rendement. Vergelijk daarom het beleggingsdoel, risico, de maatstaf voor prestaties en de totale kosten van elke optie op dezelfde manier. Ook na de doeldatum kan een target-datefonds nog aandelen en risico bevatten; controleer daarom het glijpad.