1. Apa itu 401(k)?
401(k) adalah rencana tabungan pensiun yang dapat disediakan oleh pemberi kerja di Amerika Serikat. Karyawan dapat menyetorkan sebagian gaji melalui metode Traditional atau Roth dalam batas yang diizinkan rencana, dan pemberi kerja mungkin menawarkan kontribusi pencocokan. Dokumen rencana perusahaan menjadi acuan untuk kontribusi pencocokan, pilihan investasi, dan aturan penarikan.
Batas dasar dan kontribusi tambahan tahun 2026
Batas penangguhan gaji karyawan adalah $24,500. Jika diizinkan oleh rencana, orang berusia 50 tahun ke atas umumnya dapat menyetor tambahan $8,000, sedangkan mereka yang berusia 60–63 tahun pada 2026 mungkin mendapat batas lebih tinggi sebesar $11,250. Batas total umum, termasuk kontribusi pemberi kerja, adalah $72,000, tetapi dapat lebih rendah tergantung kompensasi dan ketentuan rencana.
3. Traditional vs Roth 401(k)
Traditional 401(k) biasanya mengurangi penghasilan kena pajak saat kontribusi dilakukan dan dapat dikenai pajak saat ditarik. Roth 401(k) didanai dengan kontribusi setelah pajak. Penarikan yang memenuhi syarat umumnya bebas pajak setelah lima tahun pajak sejak tahun kontribusi Roth pertama dan setelah berusia 59½ tahun, atau dalam kondisi seperti kematian maupun disabilitas. Penarikan yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak atau pajak tambahan. Pilihan yang lebih menguntungkan bergantung pada perkiraan pendapatan dan tarif pajak saat ini serta setelah pensiun, juga ketentuan rencana. Jangan menentukannya hanya berdasarkan usia atau satu perkiraan.
Periksa kontribusi pencocokan dan vesting
Kontribusi pencocokan hanya ada jika ditawarkan oleh perusahaan, dan rumus serta waktu penyetorannya dapat berbeda. Sebelum menentukan tingkat kontribusi, periksa jadwal vesting untuk mengetahui berapa banyak kontribusi pencocokan yang dapat Anda pertahankan saat berhenti bekerja.
5. Memilih pilihan investasi
401(k) dapat menawarkan reksa dana, dana indeks, dana target-date, dan pilihan lainnya. Proporsi saham dan obligasi tidak dapat ditentukan hanya berdasarkan usia. Pertimbangkan waktu yang tersisa hingga pensiun, aset lain, kerugian yang mampu Anda tanggung, dan rencana penarikan secara bersamaan. Biaya memang penting, tetapi biaya yang lebih rendah tidak menjamin imbal hasil yang lebih tinggi. Bandingkan tujuan investasi, risiko, tolok ukur kinerja, dan total biaya setiap pilihan dengan standar yang sama. Dana target-date juga dapat tetap memiliki proporsi saham dan risiko setelah tanggal target, jadi periksa glide path-nya.