1. Hva er en 401(k)?
En 401(k) er en pensjonsspareordning som amerikanske arbeidsgivere kan tilby. Ansatte kan, innenfor grensene ordningen tillater, sette av deler av lønnen som Traditional- eller Roth-bidrag, og arbeidsgiveren kan tilby matching. Reglene for matching, investeringsalternativer og uttak fastsettes av arbeidsgiverens plandokumenter.
Grunnleggende grenser og ekstra innbetalinger i 2026
Grensen for ansattes lønnsutsettelse er 24 500 dollar. Dersom ordningen tillater det, kan personer fra og med 50 år vanligvis betale inn ytterligere 8 000 dollar, mens personer som fyller 60–63 år i 2026, kan omfattes av en høyere grense på 11 250 dollar. Den generelle samlede grensen, inkludert arbeidsgiverbidrag og lignende, er 72 000 dollar, men kan være lavere avhengig av lønn og reglene i ordningen.
3. Traditional vs. Roth 401(k)
En Traditional 401(k) reduserer vanligvis den skattepliktige inntekten på innbetalingstidspunktet, mens uttak kan bli beskattet. En Roth 401(k) finansieres med skattlagte midler. Kvalifiserte uttak etter at det har gått fem skatteår fra året for det første Roth-bidraget, og etter fylte 59½ år, ved dødsfall eller uførhet, er vanligvis skattefrie. Uttak som ikke oppfyller kravene, kan utløse skatt eller tilleggsskatt. Hva som lønner seg, avhenger av forventet inntekt og skattesats nå og etter pensjonering, samt reglene i ordningen. Ikke velg ut fra alder alene eller én enkelt prognose.
Slik sjekker du matching og opptjening
Arbeidsgiverens matching gjelder bare dersom arbeidsgiveren tilbyr det, og både beregningsmåte og tidspunkt for innbetaling kan variere. Før du bestemmer bidragsprosenten, bør du også sjekke opptjeningsplanen for hvor mye av matchingbeløpet du beholder hvis du slutter.
5. Velg investeringsalternativer
En 401(k) kan tilby aksjefond, indeksfond, måldatofond og andre alternativer. Du kan ikke fastsette fordelingen mellom aksjer og obligasjoner ut fra alder alene. Se på tiden til pensjonering, andre eiendeler, hvor store tap du kan tåle og planen for uttak. Gebyrer er viktige, men lave gebyrer garanterer ikke høyere avkastning. Sammenlign derfor investeringsmål, risiko, referanseindeks og totale kostnader for hvert alternativ på samme grunnlag. Også måldatofond kan ha en betydelig aksjeandel og risiko etter måldatoen, så sjekk fondets glidebane.