1. Hvad er en 401(k)?
En 401(k) er en pensionsopsparingsordning, som amerikanske arbejdsgivere kan tilbyde. Medarbejdere kan indbetale en del af deres løn som Traditional eller Roth inden for de rammer, planen tillader, og arbejdsgiveren kan også tilbyde matching. Reglerne for matching, investeringsmuligheder og udbetalinger fastsættes af virksomhedens plandokument.
Grundgrænser og ekstra indbetalinger i 2026
Grænsen for medarbejdernes lønudskydelse er $24,500. Hvis planen tillader det, kan personer på 50 år eller derover normalt indbetale yderligere $8,000, mens personer, der fylder 60–63 år i 2026, kan være omfattet af den højere grænse på $11,250. Den almindelige samlede grænse inklusive arbejdsgiverbidrag er $72,000, men den kan være lavere afhængigt af løn og planregler.
3. Traditional vs. Roth 401(k)
En Traditional 401(k) reducerer normalt den skattepligtige indkomst på indbetalingstidspunktet, og udbetalinger kan blive beskattet. En Roth 401(k) finansieres med beskattede midler, og kvalificerede udbetalinger er normalt skattefrie, når der er gået 5 skatteår siden det første Roth-bidrag, og betingelser som en alder på 59½ år, dødsfald eller handicap er opfyldt. Udbetalinger, der ikke opfylder betingelserne, kan medføre skat eller ekstra afgifter. Hvilken løsning der er bedst, afhænger af forventningerne til indkomst og skattesats nu og efter pensionering samt af planreglerne. Træf derfor ikke valget ud fra alder alene eller én enkelt prognose.
Tjek matching og optjening
Matching findes kun, hvis virksomheden tilbyder det, og både beregningsformel og indbetalingstidspunkt kan variere. Tjek også optjeningsplanen, så du ved, hvor stor en del af arbejdsgiverens matching du beholder, hvis du fratræder, før du fastsætter din bidragsprocent.
5. Vælg investeringsmuligheder
En 401(k) kan indeholde investeringsforeninger, indeksfonde og target-date-fonde. Fordelingen mellem aktier og obligationer kan ikke fastsættes ud fra alder alene. Se på tiden frem til pensionering, andre aktiver, hvor stort et tab du kan tåle, og din plan for udbetalinger. Gebyrer er vigtige, men lave gebyrer garanterer ikke et højere afkast. Sammenlign derfor hver mulighed ud fra samme kriterier for investeringsformål, risiko, resultatmål og samlede omkostninger. En target-date-fond kan også have en betydelig aktieandel og risiko efter måldatoen, så tjek fondens glide path.