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根據現行固定利率與半年通膨率，估算美國 I 系列儲蓄債券的複合利率、累積價值與提前贖回違約金。
| 期間 | 適用利率 | 利息 | 累計價值 |
|---|
I 系列儲蓄債券是美國財政部設計用來對抗通膨、維持購買力的儲蓄債券。其利率稱為複合利率，由固定利率與通膨率組成；固定利率在債券 30 年存續期間保持不變，通膨率則根據未經季節調整的所有都市消費者物價指數（CPI-U）變動，每 6 個月重新設定一次。美國財政部會在每年 5 月 1 日與 11 月 1 日公布新利率。個人每個曆年可透過 TreasuryDirect.gov 以電子方式購買最高 $10,000。透過 IRS 退稅購買紙本 I Bond 的方式已於 2025 年 1 月 1 日終止。現有的紙本 I Bond 仍可繼續持有或贖回。
複合利率依財政部規定的公式計算：複合利率 = 固定利率 + (2 x 半年通膨率) + (固定利率 x 半年通膨率)。計算時所有利率都以小數表示，結果再以百分比呈現。例如，固定利率 1.2%（0.012）與半年通膨率 1.5%（0.015）會得到複合利率 0.012 + (2 x 0.015) + (0.012 x 0.015) = 0.012 + 0.03 + 0.00018 = 0.04218，也就是 4.218%。這個公式確保即使通膨為零，你至少仍可賺到固定利率；其中的交叉項（固定利率 x 半年通膨率）是財政部法規指定的一個小型複利調整。若計算出的複合利率為負值，會以 0% 設為下限，你不可能在 I Bond 上損失本金價值。
對於 2026 年 5 月至 2026 年 10 月期間發行的 I Bond，美國財政部將固定利率設為 0.90%，半年（6 個月）通膨率設為 1.67%，換算成年率約為 3.34%。套用複合利率公式後，結果約為 4.26%（0.009 + 2x0.0167 + 0.009x0.0167 = 0.04255；財政部在官方公告中將其四捨五入為 4.26%）。此利率適用於在這段期間購買的債券於購買後的前 6 個月；之後，債券的複合利率每 6 個月重新設定一次，計算時會將該債券本身永不改變的固定利率與新公布的半年通膨率結合。來源：TreasuryDirect.gov，已確認 2026 年 5 月至 10 月的利率設定期間。以上數值已預先填入上方作為預設值，但可以修改，以模擬任何歷史或預測的利率組合。
I Bond 的利息按月累積，並每半年複利一次。也就是說，每滿 6 個月，該期間累積的利息會加到債券本金中，接下來的 6 個月則以這個更新後、較高的餘額計息。這個計算器會將使用者輸入的年複合利率除以 2，套用於每個完整的 6 個月期間，並在每一步對累計金額進行複利計算；對於任何不足 6 個月的部分期間，則使用分數次方。雖然財政部會從債券發行日起每 6 個月更新一次複合利率，但這個計算器會將使用者輸入的單一利率固定套用於整段持有期間。因此，即使持有期間不超過 6 個月，這也只是固定利率的簡化預測，並非重現 TreasuryDirect 的官方價值或贖回金額；具體而言，它不會使用特定發行批次的歷史利率或財政部的官方估值表，而 TreasuryDirect 對發行後未滿 5 年即贖回的債券所顯示的價值，會扣除最後 3 個月的利息。對於較長期的預測，它也假設未來的通膨率及由此產生的複合利率維持不變。
I Bond 在購買後的前 12 個月內完全不能贖回，這是硬性鎖定期，沒有任何例外，即使是財務困難也不行（唯一例外是居住在聯邦宣布災區內的持有人，且須符合特定財政部規則）。超過 12 個月後就可以贖回，但如果在滿 5 年前提前兌現，會被扣除最近 3 個月的利息作為違約金。例如，若在剛滿 12 個月時贖回，實際上只會保留 9 個月的累積利息，最後 3 個月會被追回。這個計算機會自動計算 60 個月以下持有期的違約金，且如果你輸入少於 12 個月的持有期，會顯示警告，因為在該期間根本不允許贖回。
I Bond、國庫券（請參見我們的 T-Bill 計算器）與 CD（請參見我們的 CD 階梯計算器）在保守型現金管理策略中各自扮演不同角色。I Bond 的獨特之處在於利率直接納入抗通膨機制，因此在通膨偏高或走勢不明朗時特別有吸引力，但它也有每年 10,000 美元的購買上限、12 個月的閉鎖期，以及持有未滿 5 年贖回時扣除最近 3 個月利息的罰則。T-Bill 的彈性較高，最低購買金額為 100 美元，並以 100 美元為單位遞增，到期前可以交易，期限最短為 4 週；其利息免徵州所得稅，但不會依通膨調整，利率在購買時即已固定。CD 可能提供具競爭力的固定利率；如果是在受保銀行開立，則可在適用的保障限額內獲得 FDIC 保險，但通常有較嚴格的提前解約罰則，也不提供抗通膨保障。許多儲蓄者會搭配使用這三種工具：以 I Bond 進行長期、具抗通膨保障的儲蓄，並以 T-Bill 或 CD 階梯滿足期限較短、需要較高彈性的資金需求。
I Bond 利息需繳納聯邦所得稅，但免州與地方所得稅，與 T-Bill 類似。利息可選擇每年隨累積時申報，或更常見地延後到債券兌現或到期（30 年後）那一年一次申報，以較早者為準。部分納稅人若將收益用於支付合格的高等教育支出，可能可完全排除 I Bond 利息的聯邦稅負，但須受收入逐步淘汰限制及 Education Savings Bond Program 下其他 IRS 規定約束。和往常一樣，這個計算機僅提供規劃用估算，不能取代專業稅務建議；在做出購買決定前，請諮詢稅務專業人士以取得符合你情況的指引，並參考 TreasuryDirect.gov 上目前正式公布的利率。