🧾 Kalkulator Pajak Penjualan Kanada

Hitung pajak penjualan GST/HST/PST Kanada dan total biaya berdasarkan harga beli dan tarif pajak.

Harga (Sebelum Pajak) ($)

Tarif Pajak Penjualan (GST/HST/PST)

Tarif Pajak Penjualan (GST/HST/PST) (%)

📅 Kalkulator ini merujuk pada GST federal basis 2026 (5%) ditambah tarif HST/PST provinsi sebagai panduan umum. Tarif pasti bergantung pada provinsi Anda dan jenis transaksinya — konfirmasi dengan Canada Revenue Agency (CRA) atau otoritas pajak provinsi Anda sebelum mengajukan atau menagih faktur.

Total Harga

—

Harga (Sebelum Pajak) — Pajak Penjualan —

PANDUAN

Pelajari lebih lanjut

Cara Kerja Pajak Penjualan Kanada: GST, HST, PST, dan QST

Kanada menerapkan Goods and Services Tax (GST) federal sebesar 5% di seluruh wilayah. Selain itu, provinsi-provinsi menerapkan pajak provinsi yang digabungkan dengan pajak federal menjadi Harmonized Sales Tax (HST), atau mengenakan Provincial Sales Tax (PST) terpisah di samping GST. Ontario, New Brunswick, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia, dan Prince Edward Island menggunakan HST. British Columbia, Manitoba, dan Saskatchewan mengenakan GST plus PST terpisah. Quebec menerapkan Quebec Sales Tax (QST) sendiri sebesar 9.975% yang dihitung berlapis di atas GST. Alberta dan tiga wilayah (Yukon, Northwest Territories, Nunavut) tidak memiliki pajak penjualan provinsi, sehingga hanya GST 5% yang berlaku.

Tarif Pajak Penjualan Gabungan per Provinsi pada 2026

Tarif gabungan yang umum dirujuk dan stabil pada 2026 (pengecualian dapat berlaku untuk barang tertentu): Alberta 5% (hanya GST); British Columbia 12% (GST 5% + PST 7%); Manitoba 12% (GST 5% + PST 7%); Saskatchewan 11% (GST 5% + PST 6%); Ontario 13% (HST); Quebec sekitar 14.975% (GST 5% + QST 9.975%, dihitung berlapis pada harga termasuk GST); New Brunswick, Newfoundland and Labrador, dan Prince Edward Island 15% (HST); Yukon, Northwest Territories, dan Nunavut 5% (hanya GST). Nova Scotia mengumumkan penurunan tarif HST dari 15% menjadi 14%, berlaku 1 April 2026 — tanggal berlaku yang tepat dan aturan transisi dapat berbeda menurut jenis transaksi, jadi verifikasi tarif terkini dengan CRA atau Government of Nova Scotia sebelum mengandalkannya (ditandai sebagai data yang perlu dikonfirmasi).

HST vs GST+PST: Perbedaan Cara Menghitung

Di provinsi HST, pajak federal dan provinsi digabung menjadi satu tarif yang diterapkan sekali. Contoh: barang senilai $100 di Ontario dikenai pajak 13%, sehingga bertambah $13 menjadi total $113. Di provinsi yang mengenakan GST plus PST terpisah (BC, Manitoba, Saskatchewan), kedua pajak umumnya diterapkan pada harga sebelum pajak yang sama lalu dijumlahkan. Contoh: barang senilai $100 di BC memiliki $5 GST plus $7 PST = total pajak $12, sehingga totalnya $112. Quebec adalah pengecualian — QST dihitung berlapis pada harga yang sudah termasuk GST. Untuk barang senilai $100: GST adalah $5, dan QST adalah ($100 + $5) × 9.975% ≈ $10.47, sehingga total pajaknya sekitar $15.47 dan total harga sekitar $115.47.

Pengecualian Pajak Penjualan di Kanada

Di bawah aturan GST/HST, kebutuhan pokok seperti bahan makanan dasar (item yang belum diolah seperti roti, susu, produk segar, dan daging), obat resep, sebagian besar layanan medis dan dental, serta perangkat medis tertentu dikenai tarif nol atau dibebaskan. Beberapa provinsi memberikan rabat atau pengecualian pada bagian pajak provinsi untuk pakaian anak, alas kaki, dan popok. Namun, makanan siap saji (makanan restoran, fast food), camilan dan minuman ringan, serta sebagian besar obat bebas dan vitamin umumnya tetap dikenai pajak. Selalu cek panduan CRA GST/HST bersama aturan PST spesifik provinsi Anda, karena pengecualian dapat berbeda antara lapisan federal dan provinsi.

Persyaratan Pendaftaran GST/HST untuk Bisnis

Bisnis harus mendaftar GST/HST setelah pendapatan kena pajak globalnya melebihi CAD $30,000 selama empat kuartal kalender berturut-turut (ambang "small supplier"); pendaftaran sukarela di bawah ambang ini juga diperbolehkan. Bisnis terdaftar memungut GST/HST atas penjualan dan menyetorkannya ke CRA, sambil mengklaim kembali GST/HST yang dibayar atas input bisnis sebagai Input Tax Credit (ITC). Di provinsi HST, pajak federal dan provinsi dilaporkan bersama dalam satu pelaporan. Di provinsi PST (BC, Manitoba, Saskatchewan), bisnis harus mengajukan laporan PST provinsi terpisah selain pelaporan GST/HST. Quebec menjalankan sistem pelaporan GST/QST-nya sendiri melalui Revenu Québec.

Cara Menghitung Pajak Penjualan: Maju dan Mundur

Perhitungan maju: Pajak Penjualan = Harga × (Tarif Pajak ÷ 100), Total = Harga + Pajak Penjualan. Contoh: barang senilai $250 di Ontario dengan HST 13% dikenai pajak $32.50, sehingga totalnya $282.50. Perhitungan mundur: Harga sebelum pajak = Total ÷ (1 + Tarif Pajak ÷ 100), Pajak Penjualan = Total − Harga sebelum pajak. Contoh: total $113 dengan HST 13% berarti harga sebelum pajak $100 dan pajak $13. Ini berguna untuk laporan biaya, klaim ITC, atau membandingkan harga antarprovinsi. Di provinsi dengan penghitungan berlapis seperti Quebec, hitung GST terlebih dahulu, lalu terapkan QST pada jumlah yang sudah termasuk GST, bukan memakai satu rumus tarif gabungan datar.

Pembelian Online dan Lintas Batas: Pajak Kanada Apa yang Berlaku

Sejak 2021, Kanada memperluas persyaratan pendaftaran dan pemungutan GST/HST kepada platform digital nonresiden dan penjual e-commerce di atas ambang pendapatan tertentu, sehingga banyak marketplace internasional kini memungut GST/HST atas penjualan kepada konsumen Kanada saat checkout. Paket lintas batas juga dapat dikenai GST/HST (dan bea, bila berlaku) di perbatasan ketika melampaui ambang pembebasan de minimis, dengan pajak dipungut saat pengiriman. Jika pajak tidak dipungut pada titik penjualan, secara teknis konsumen diharapkan menghitung sendiri, meskipun penegakan untuk pembelian bernilai rendah secara individual terbatas dalam praktik.

Kesalahan Umum Pajak Penjualan Kanada yang Perlu Dihindari

Kesalahan konsumen: menghitung GST dan PST dua kali secara terpisah di provinsi HST (padahal HST sudah merupakan satu tarif gabungan); salah memahami QST berlapis di Quebec dan mengira totalnya keliru; menganggap bahan makanan pokok atau obat resep dikenai pajak padahal biasanya dibebaskan. Kesalahan bisnis: tidak mendaftar GST/HST setelah melewati ambang $30,000 small-supplier; bingung atau lupa mengajukan PST terpisah di BC, Manitoba, atau Saskatchewan; melewatkan klaim Input Tax Credit dan membayar pajak bersih lebih besar; serta mencampuradukkan aturan provinsi HST dengan aturan provinsi PST saat beroperasi di beberapa provinsi. Bisnis yang menjual di beberapa provinsi harus rutin memeriksa CRA dan panduan terbaru dari otoritas pajak provinsi yang relevan.

Pertanyaan umum

Bagaimana cara menghitung pajak penjualan Kanada?

Pajak penjualan = harga × (tarif pajak ÷ 100), dan totalnya adalah harga ditambah pajak penjualan. Contohnya, barang senilai $100 di Ontario dengan HST 13% dikenai pajak $13 sehingga totalnya $113.

Apa perbedaan antara HST dan GST+PST?

HST menggabungkan GST federal dan pajak penjualan provinsi menjadi satu tarif (misalnya 13% di Ontario). Provinsi yang mengenakan GST plus PST terpisah (BC, Manitoba, Saskatchewan) menerapkan kedua pajak pada harga sebelum pajak yang sama lalu menjumlahkannya. Quebec berbeda lagi — QST-nya dihitung berlapis di atas harga yang sudah termasuk GST.