🧾 Canada Verkoopbelastingcalculator

Bereken Canadese GST/HST/PST-verkoopbelasting en totale kosten op basis van aankoopprijs en belastingtarief.

Prijs (excl. belasting) ($)

Verkoopbelastingtarief (GST/HST/PST)

Verkoopbelastingtarief (GST/HST/PST) (%)

📅 Deze calculator gebruikt de federale GST van 2026-basis (5%) plus provinciale HST/PST-tarieven als algemene richtlijn. De exacte tarieven hangen af van je provincie en het type transactie. Controleer vóór aangifte of facturatie bij de Canada Revenue Agency (CRA) of je provinciale belastingdienst.

Totaalprijs

—

Prijs (excl. belasting) — Verkoopbelasting —

GIDS

Meer lezen

Hoe Canadese verkoopbelasting werkt: GST, HST, PST en QST

Canada hanteert landelijk een federale Goods and Services Tax (GST) van 5%. Daarbovenop voegen provincies óf de federale en provinciale belasting samen tot één Harmonized Sales Tax (HST), óf heffen zij een aparte Provincial Sales Tax (PST) naast de GST. Ontario, New Brunswick, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia en Prince Edward Island gebruiken HST. British Columbia, Manitoba en Saskatchewan rekenen GST plus een aparte PST. Quebec past zijn eigen Quebec Sales Tax (QST) van 9.975% toe, die boven op de GST wordt samengesteld. Alberta en de drie territoria (Yukon, Northwest Territories, Nunavut) hebben geen provinciale verkoopbelasting, dus daar geldt alleen de GST van 5%.

Gecombineerde verkoopbelastingtarieven per provincie in 2026

Veelgebruikte, stabiele gecombineerde tarieven per 2026 (voor sommige goederen kunnen uitzonderingen gelden): Alberta 5% (alleen GST); British Columbia 12% (5% GST + 7% PST); Manitoba 12% (5% GST + 7% PST); Saskatchewan 11% (5% GST + 6% PST); Ontario 13% (HST); Quebec ongeveer 14.975% (5% GST + 9.975% QST, samengesteld over de prijs inclusief GST); New Brunswick, Newfoundland and Labrador en Prince Edward Island 15% (HST); Yukon, Northwest Territories en Nunavut 5% (alleen GST). Nova Scotia heeft een verlaging aangekondigd van het HST-tarief van 15% naar 14%, met ingang van 1 april 2026. De exacte ingangsdatum en eventuele overgangsregels kunnen verschillen per transactietype, dus verifieer het actuele tarief bij de CRA of de regering van Nova Scotia voordat je hierop vertrouwt (gemarkeerd als te bevestigen gegevens).

HST versus GST+PST: hoe de berekening verschilt

In HST-provincies worden de federale en provinciale belasting gecombineerd tot één tarief dat één keer wordt toegepast. Voorbeeld: een artikel van $100 in Ontario wordt belast met 13%, wat $13 toevoegt voor een totaal van $113. In provincies met GST plus een aparte PST (BC, Manitoba, Saskatchewan) gelden beide belastingen doorgaans op dezelfde prijs vóór belasting en worden ze bij elkaar opgeteld. Voorbeeld: een artikel van $100 in BC heeft $5 GST plus $7 PST = $12 belasting, voor een totaal van $112. Quebec is de uitzondering: QST wordt samengesteld over het bedrag inclusief GST. Voor een artikel van $100 geldt: GST is $5, en QST is ($100 + $5) × 9.975% ≈ $10.47, samen ongeveer $15.47 belasting en een totaalprijs van ongeveer $115.47.

Vrijstellingen van verkoopbelasting in Canada

Volgens de GST/HST-regels zijn basisboodschappen (onbewerkte producten zoals brood, melk, groente en vlees), receptgeneesmiddelen, de meeste medische en tandheelkundige diensten en bepaalde medische hulpmiddelen nultarief of vrijgesteld. Sommige provincies geven teruggaaf of vrijstelling op het provinciale deel van de belasting voor kinderkleding, schoeisel en luiers. Bereide voeding (restaurantmaaltijden, fastfood), snacks en frisdranken, en de meeste vrij verkrijgbare geneesmiddelen en vitamines zijn doorgaans wel belastbaar. Controleer altijd de GST/HST-richtlijnen van de CRA samen met de specifieke PST-regels van je provincie, omdat vrijstellingen kunnen verschillen tussen de federale en provinciale laag.

GST/HST-registratievereisten voor bedrijven

Bedrijven moeten zich registreren voor GST/HST zodra hun wereldwijde belastbare omzet CAD $30,000 overschrijdt over vier opeenvolgende kalenderkwartalen (de drempel voor een "small supplier"); vrijwillige registratie onder die drempel is ook toegestaan. Geregistreerde bedrijven innen GST/HST op verkopen en dragen die af aan de CRA, terwijl ze GST/HST op zakelijke inkopen kunnen terugvragen als Input Tax Credit (ITC). In HST-provincies worden federale en provinciale belasting samen op één aangifte gerapporteerd. In PST-provincies (BC, Manitoba, Saskatchewan) moeten bedrijven naast hun GST/HST-aangifte afzonderlijke provinciale PST-aangiften indienen. Quebec gebruikt via Revenu Québec een eigen gecombineerd GST/QST-rapportsysteem.

Hoe verkoopbelasting berekenen: vooruit en achteruit

Voorwaartse berekening: Verkoopbelasting = Prijs × (Belastingtarief ÷ 100), Totaal = Prijs + Verkoopbelasting. Voorbeeld: een artikel van $250 in Ontario met 13% HST kost $32.50 belasting, voor een totaal van $282.50. Achterwaartse berekening: Prijs vóór belasting = Totaal ÷ (1 + Belastingtarief ÷ 100), Verkoopbelasting = Totaal − Prijs vóór belasting. Voorbeeld: een totaal van $113 met 13% HST betekent een prijs vóór belasting van $100 en $13 belasting. Dit is handig voor onkostendeclaraties, een ITC-claim of het vergelijken van prijzen tussen provincies. In provincies met samengestelde belasting zoals Quebec bereken je eerst de GST en pas je daarna de QST toe op het bedrag inclusief GST, in plaats van één eenvoudige formule met een gecombineerd tarief te gebruiken.

Online en grensoverschrijdende aankopen: welke Canadese belasting geldt

Sinds 2021 heeft Canada de GST/HST-registratie- en inningsverplichtingen uitgebreid naar niet-ingezeten digitale platforms en e-commerceverkopers boven bepaalde omzetdrempels, waardoor veel internationale marktplaatsen nu bij het afrekenen GST/HST innen op verkopen aan Canadese consumenten. Grensoverschrijdende pakketten kunnen ook aan GST/HST (en waar van toepassing invoerrechten) worden onderworpen aan de grens zodra ze de vrijstellingsdrempel voor de minimis overschrijden, waarbij belasting wordt geïnd bij aflevering. Als belasting niet op het moment van verkoop wordt geïnd, wordt technisch gezien van consumenten verwacht dat zij dit zelf aangeven, al is de handhaving bij kleine aankopen in de praktijk beperkt.

Veelgemaakte fouten met Canadese verkoopbelasting die je moet vermijden

Fouten van consumenten: GST en PST apart dubbel tellen in HST-provincies (HST is al één gecombineerd tarief); de samengestelde QST van Quebec verkeerd begrijpen en het totaal verkeerd inschatten; aannemen dat basisboodschappen of receptgeneesmiddelen belastbaar zijn terwijl ze doorgaans vrijgesteld zijn. Fouten van bedrijven: zich niet registreren voor GST/HST na overschrijding van de kleine-ondernemersdrempel van $30,000; afzonderlijke PST-aangiften in BC, Manitoba of Saskatchewan verwarren of vergeten; Input Tax Credit-claims missen en daardoor te veel netto belasting betalen; en HST-regels verwarren met PST-regels bij activiteiten in meerdere provincies. Bedrijven die in meerdere provincies verkopen moeten regelmatig de actuele richtlijnen van de CRA en van elke relevante provinciale belastingdienst controleren.

Veelgestelde vragen

Hoe bereken ik Canadese verkoopbelasting?

Verkoopbelasting = prijs × (belastingtarief ÷ 100), en het totaal is prijs plus verkoopbelasting. Een artikel van $100 in Ontario met 13% HST heeft bijvoorbeeld $13 belasting voor een totaal van $113.

Wat is het verschil tussen HST en GST+PST?

HST combineert de federale GST en de verkoopbelasting van een provincie tot één tarief (bijvoorbeeld 13% in Ontario). Provincies met GST plus een aparte PST (BC, Manitoba, Saskatchewan) passen beide belastingen toe op dezelfde prijs vóór belasting en tellen ze bij elkaar op. Quebec is weer anders: daar wordt de QST samengesteld boven op de prijs inclusief GST.