🧾 Kanadisk moms- och skatteräknare

Räkna ut kanadisk GST/HST/PST-moms och total kostnad utifrån inköpspris och skattesats.

Pris (före skatt) ($)

Momsats (GST/HST/PST)

Momsats (GST/HST/PST) (%)

📅 Den här räknaren bygger på den federala GST-satsen för 2026, 5%, samt provinsiella HST/PST-satser som en generell vägledning. Exakta satser beror på din provins och typen av transaktion - kontrollera med Canada Revenue Agency (CRA) eller din provinsiella skattemyndighet innan du lämnar in eller fakturerar.

Totalpris

—

Pris (före skatt) — Moms —

GUIDE

Las mer

Så fungerar kanadisk omsättningsskatt: GST, HST, PST och QST

Kanada har en federal Goods and Services Tax (GST) på 5% i hela landet. Utöver det slår provinserna antingen ihop den federala och provinsiella skatten till en enda Harmonized Sales Tax (HST), eller tar ut en separat Provincial Sales Tax (PST) tillsammans med GST. Ontario, New Brunswick, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia och Prince Edward Island använder HST. British Columbia, Manitoba och Saskatchewan tar ut GST plus en separat PST. Quebec tillämpar sin egen Quebec Sales Tax (QST) på 9.975%, som beräknas på toppen av GST. Alberta och de tre territorierna (Yukon, Northwest Territories, Nunavut) har ingen provinsiell omsättningsskatt, så bara GST på 5% gäller.

Sammanlagda momssatser per provins 2026

Vanligt citerade, stabila sammanlagda satser per 2026 (undantag kan finnas för vissa varor): Alberta 5% (endast GST); British Columbia 12% (5% GST + 7% PST); Manitoba 12% (5% GST + 7% PST); Saskatchewan 11% (5% GST + 6% PST); Ontario 13% (HST); Quebec cirka 14.975% (5% GST + 9.975% QST, beräknad på priset inklusive GST); New Brunswick, Newfoundland and Labrador och Prince Edward Island 15% (HST); Yukon, Northwest Territories och Nunavut 5% (endast GST). Nova Scotia har meddelat en sänkning av HST-satsen från 15% till 14%, med ikraftträdande 1 april 2026 - exakt ikraftträdandedatum och eventuella övergångsregler kan variera beroende på transaktionstyp, så verifiera den aktuella satsen med CRA eller Government of Nova Scotia innan du förlitar dig på den (markerat som data att kontrollera).

HST jämfört med GST+PST: så skiljer sig beräkningarna

I provinser med HST slås federal och provinsiell skatt ihop till en enda sats som läggs på en gång. Exempel: en vara för $100 i Ontario beskattas med 13%, vilket ger $13 i skatt och en totalsumma på $113. I provinser som tar ut GST plus separat PST (BC, Manitoba, Saskatchewan) gäller båda skatterna normalt samma pris före skatt och summeras. Exempel: en vara för $100 i BC har $5 GST plus $7 PST = $12 i skatt, alltså totalt $112. Quebec är undantaget - QST räknas på priset inklusive GST. För en vara för $100 blir GST $5, och QST blir ($100 + $5) × 9.975% ≈ $10.47, vilket ger total skatt på cirka $15.47 och ett totalpris på cirka $115.47.

Skattebefrielser i Kanada

Enligt GST/HST-reglerna är baslivsmedel (obehandlade varor som bröd, mjölk, frukt och grönsaker, samt kött), receptbelagda läkemedel, de flesta medicinska och tandvårdstjänster samt vissa medicinska hjälpmedel nolltaxerade eller undantagna. Vissa provinser ger rabatter eller undantag på den provinsiella delen av skatten för barnkläder, skor och blöjor. Däremot är färdiglagad mat (restaurangmåltider, snabbmat), snacks och läsk samt de flesta receptfria läkemedel och vitaminer normalt skattepliktiga. Kontrollera alltid CRA:s GST/HST-vägledning tillsammans med din provins specifika PST-regler, eftersom undantag kan skilja sig mellan den federala och den provinsiella nivån.

Registreringskrav för GST/HST för företag

Företag måste registrera sig för GST/HST när deras skattepliktiga globala intäkter överstiger CAD $30,000 under fyra på varandra följande kalenderkvartal (tröskeln för "small supplier"); frivillig registrering under den nivån är också tillåten. Registrerade företag tar ut GST/HST på försäljning och redovisar det till CRA, samtidigt som de gör avdrag för GST/HST som betalats på inköp i verksamheten via Input Tax Credit (ITC). I provinser med HST redovisas federal och provinsiell skatt tillsammans i en enda deklaration. I PST-provinser (BC, Manitoba, Saskatchewan) måste företag lämna in separata provinsiella PST-deklarationer utöver sin GST/HST-redovisning. Quebec har ett eget samlat GST/QST-redovisningssystem via Revenu Québec.

Så räknar du ut moms: framåt och baklänges

Framåträkning: Moms = Pris × (Skattesats ÷ 100), Totalt = Pris + Moms. Exempel: en vara för $250 i Ontario med 13% HST ger $32.50 i skatt, alltså totalt $282.50. Bakåträkning: Pris före skatt = Totalt ÷ (1 + Skattesats ÷ 100), Moms = Totalt − Pris före skatt. Exempel: ett totalbelopp på $113 med 13% HST betyder ett pris före skatt på $100 och $13 i moms. Detta är användbart för utläggsredovisning, ITC-anspråk eller jämförelser av priser mellan provinser. I provinser med kompounderad skatt som Quebec räknar du först GST och applicerar sedan QST på beloppet inklusive GST, i stället för att använda en enda enkel formel med sammanlagd skattesats.

Onlineköp och gränsöverskridande köp: vilken kanadensisk skatt gäller

Sedan 2021 har Kanada utökat kraven på GST/HST-registrering och uppbörd till digitala plattformar och e-handelsförsäljare utanför landet över vissa intäktsgränser, så många internationella marknadsplatser tar nu ut GST/HST på försäljning till kanadensiska konsumenter i kassan. Gränsöverskridande paket kan också beläggas med GST/HST (och tull, där det är tillämpligt) vid gränsen när de överstiger tröskeln för de minimis-undantag, och skatten tas då ut vid leverans. När skatt inte tas ut vid försäljningstillfället förväntas konsumenter tekniskt sett redovisa den själva, även om kontrollen av enskilda köp med lågt värde i praktiken är begränsad.

Vanliga misstag med kanadisk moms att undvika

Konsumentmisstag: att dubbelräkna GST och PST separat i provinser med HST (HST är redan en enda sammanlagd sats); att missförstå Quebecks kompounderade QST och därmed räkna fel på totalen; att anta att baslivsmedel eller receptbelagda läkemedel är skattepliktiga när de vanligtvis är undantagna. Företagsmisstag: att inte registrera sig för GST/HST efter att ha passerat gränsen på $30,000 för small supplier; att blanda ihop eller utelämna separata PST-deklarationer i BC, Manitoba eller Saskatchewan; att missa anspråk på Input Tax Credit och därmed betala för mycket netto-skatt; samt att blanda ihop regler för HST-provinser med regler för PST-provinser vid verksamhet i flera provinser. Företag som säljer i flera provinser bör regelbundet kontrollera CRA:s och respektive provinsiella skattemyndighets aktuella vägledning.

Vanliga fragor

Hur räknar jag ut kanadisk moms?

Moms = pris × (skattesats ÷ 100), och totalen är pris plus moms. Till exempel ger en vara för $100 i Ontario med 13% HST $13 i skatt och en totalsumma på $113.

Vad är skillnaden mellan HST och GST+PST?

HST slår ihop den federala GST och en provins omsättningsskatt till en enda sats (till exempel 13% i Ontario). Provinser som tar ut GST plus separat PST (BC, Manitoba, Saskatchewan) lägger båda skatterna på samma pris före skatt och summerar dem. Quebec är annorlunda igen - där räknas QST ovanpå priset inklusive GST.