🧾 Canada omsetningsavgiftskalkulator

Beregn kanadisk GST/HST/PST-omsetningsavgift og totalkostnad basert på kjøpspris og skattesats.

Pris (før skatt) ($)

Omsetningsavgiftssats (GST/HST/PST)

Omsetningsavgiftssats (GST/HST/PST) (%)

📅 Denne kalkulatoren bruker et 2026-basert føderalt GST på 5 % pluss provinsielle HST/PST-satser som en generell veiledning. De nøyaktige satsene avhenger av provinsen din og typen transaksjon — bekreft med Canada Revenue Agency (CRA) eller den provinsielle skattemyndigheten før du rapporterer eller fakturerer.

Totalpris

—

Pris (før skatt) — Omsetningsavgift —

GUIDE

Les mer

Slik fungerer kanadisk omsetningsavgift: GST, HST, PST og QST

Canada har en føderal Goods and Services Tax (GST) på 5 % i hele landet. I tillegg slår provinsene enten den føderale og provinsielle skatten sammen til én Harmonized Sales Tax (HST), eller ilegger en separat Provincial Sales Tax (PST) sammen med GST. Ontario, New Brunswick, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia og Prince Edward Island bruker HST. British Columbia, Manitoba og Saskatchewan krever GST pluss en separat PST. Quebec har sin egen Quebec Sales Tax (QST) på 9,975 %, beregnet oppå GST. Alberta og de tre territoriene (Yukon, Northwest Territories, Nunavut) har ingen provinsiell omsetningsavgift, så bare 5 % GST gjelder.

Samlede omsetningsavgiftssatser etter provins i 2026

Mest brukte, stabile samlede satser per 2026 (det kan finnes unntak for enkelte varer): Alberta 5 % (kun GST); British Columbia 12 % (5 % GST + 7 % PST); Manitoba 12 % (5 % GST + 7 % PST); Saskatchewan 11 % (5 % GST + 6 % PST); Ontario 13 % (HST); Quebec omtrent 14,975 % (5 % GST + 9,975 % QST, beregnet oppå prisen inklusive GST); New Brunswick, Newfoundland and Labrador og Prince Edward Island 15 % (HST); Yukon, Northwest Territories og Nunavut 5 % (kun GST). Nova Scotia kunngjorde en reduksjon i HST-satsen fra 15 % til 14 %, gjeldende fra 1. april 2026 — den eksakte ikrafttredelsesdatoen og eventuelle overgangsregler kan variere etter transaksjonstype, så bekreft gjeldende sats med CRA eller Government of Nova Scotia før du baserer deg på den (markert som data som må bekreftes).

HST vs GST+PST: Slik skiller beregningene seg

I HST-provinsene slås føderal og provinsiell skatt sammen til én sats som brukes én gang. Eksempel: en vare til $100 i Ontario beskattes med 13 %, som gir $13 i skatt og en total på $113. I provinser som krever GST pluss en separat PST (BC, Manitoba, Saskatchewan), gjelder begge skattene vanligvis for samme pris før skatt og summeres. Eksempel: en vare til $100 i BC har $5 GST pluss $7 PST = $12 i skatt, for en total på $112. Quebec er unntaket — QST beregnes oppå prisen inklusive GST. For en vare til $100: GST er $5, og QST er ($100 + $5) × 9,975 % ≈ $10,47, for en total skatt på omtrent $15,47 og en totalpris på omtrent $115,47.

Skatteunntak i Canada

Etter GST/HST-reglene er basisvarer i dagligvarehandelen (uherdede varer som brød, melk, frukt og grønnsaker, og kjøtt), reseptbelagte legemidler, de fleste medisinske og tannmedisinske tjenester og visse medisinske hjelpemidler nullsatsbelagt eller fritatt. Noen provinser gir rabatter eller fritak på den provinsielle delen av skatten for barneklær, fottøy og bleier. Tilberedte matvarer (restaurantmåltider, fastfood), snacks og brus, samt de fleste reseptfrie legemidler og vitaminer er likevel vanligvis skattepliktige. Sjekk alltid CRA-veiledningen for GST/HST sammen med provinsens spesifikke PST-regler, siden unntak kan variere mellom det føderale og det provinsielle nivået.

Registreringskrav for GST/HST for bedrifter

Bedrifter må registrere seg for GST/HST når den skattepliktige omsetningen globalt overstiger CAD $30,000 over fire påfølgende kalenderkvartaler (terskelen for "small supplier"); frivillig registrering under denne terskelen er også tillatt. Registrerte bedrifter krever inn GST/HST på salg og innbetaler det til CRA, samtidig som de kan kreve tilbake GST/HST betalt på innsatsvarer som Input Tax Credit (ITC). I HST-provinsene rapporteres føderal og provinsiell skatt samlet på én deklarasjon. I PST-provinsene (BC, Manitoba, Saskatchewan) må bedrifter sende inn separate provinsielle PST-oppgaver i tillegg til GST/HST-rapporteringen. Quebec har sitt eget kombinerte rapporteringssystem for GST/QST gjennom Revenu Québec.

Slik beregner du omsetningsavgift: fremover og bakover

Fremoverberegning: Omsetningsavgift = Pris × (Sats ÷ 100), Total = Pris + Omsetningsavgift. Eksempel: en vare til $250 i Ontario med 13 % HST gir $32,50 i skatt, for en total på $282,50. Bakoverberegning: Pris før skatt = Total ÷ (1 + Sats ÷ 100), Omsetningsavgift = Total − Pris før skatt. Eksempel: en total på $113 med 13 % HST betyr en pris før skatt på $100 og $13 i skatt. Dette er nyttig for utgiftsrapporter, et ITC-krav eller sammenligning av priser mellom provinser. I provinser med sammensatt beregning, som Quebec, beregn GST først og bruk deretter QST på beløpet inklusive GST i stedet for en enkel formel med flat samlet sats.

Nettkjøp og kjøp over landegrensen: Hvilken kanadisk skatt gjelder

Siden 2021 har Canada utvidet kravene til GST/HST-registrering og innkreving til utenlandske digitale plattformer og netthandlere over visse inntektsgrenser, så mange internasjonale markedsplasser krever nå inn GST/HST på salg til kanadiske forbrukere i kassen. Pakker fra utlandet kan også bli ilagt GST/HST (og toll, der det er aktuelt) ved grensen når de overstiger terskelen for de minimis-unntaket, med skatt innkrevd ved levering. Når skatt ikke innkreves ved kjøpstidspunktet, forventes forbrukere teknisk sett å beregne den selv, selv om håndheving på enkeltkjøp med lav verdi i praksis er begrenset.

Vanlige feil ved kanadisk omsetningsavgift du bør unngå

Forbrukerfeil: dobbelttelling av GST og PST separat i HST-provinsene (HST er allerede én samlet sats); misforståelse av Québecs sammensatte QST og dermed feil total; antakelsen om at basisvarer eller reseptbelagte legemidler er skattepliktige når de vanligvis er fritatt. Forretningsfeil: unnlatelse av å registrere seg for GST/HST etter å ha passert terskelen på $30,000 for small supplier; forveksling av eller manglende separate PST-innleveringer i BC, Manitoba eller Saskatchewan; glemte Input Tax Credit-krav og dermed for høy nettoskatt; og sammenblanding av reglene for HST-provinser og PST-provinser når man opererer på tvers av flere provinser. Bedrifter som selger i flere provinser bør jevnlig sjekke den nyeste veiledningen fra CRA og de relevante provinsielle skattemyndighetene.

Vanlige sporsmal

Hvordan beregner jeg kanadisk omsetningsavgift?

Omsetningsavgift = pris × (sats ÷ 100), og totalen er pris pluss omsetningsavgift. For eksempel gir en vare til $100 i Ontario med 13 % HST $13 i skatt og en total på $113.

Hva er forskjellen mellom HST og GST+PST?

HST kombinerer den føderale GST og provinsens omsetningsavgift til én sats (for eksempel 13 % i Ontario). Provinser som krever GST pluss en separat PST (BC, Manitoba, Saskatchewan) beregner begge skattene på samme pris før skatt og legger dem sammen. Quebec er annerledes igjen — der beregnes QST oppå prisen inklusive GST.