🇨🇦 Máy tính lương Canada

Tính lương thực nhận sau thuế thu nhập liên bang, thuế thu nhập tỉnh bang, khoản đóng CPP và phí bảo hiểm EI. Dựa trên mức thuế Canada 2026 - chọn tỉnh bang của bạn để có ước tính theo từng khu vực.

Lương thực nhận

—

Lương gộp

—

Thuế thu nhập (Liên bang + Tỉnh bang)

—

Khoản đóng CPP

—

Phí bảo hiểm EI

—

Tổng khấu trừ

—

Thực nhận hàng tháng

—

Chỉ là ước tính - các bậc thuế liên bang (14/20.5/26/29/33%), CPP (5.95% đến YMPE) và EI (1.63%) là số liệu hiện hành năm 2026. Thuế tỉnh bang dùng một bộ bậc đại diện đơn giản cho từng tỉnh, không phải bảng chính thức chính xác của mọi tỉnh. Hãy kiểm tra với nguồn CRA chính thức; mức áp dụng tính đến năm 2026.

Phân tích lương

HƯỚNG DẪN

Tìm hiểu thêm

Hiểu thuế thu nhập Canada: liên bang và tỉnh bang

Canada dùng hệ thống thuế thu nhập lũy tiến hai lớp: thuế liên bang cộng với thuế tỉnh bang/lãnh thổ, cùng áp trên một mức thu nhập chịu thuế. Các bậc thuế liên bang năm 2026 (xấp xỉ, được điều chỉnh hằng năm): 15% đến khoảng $57,000, 20.5% đến khoảng $114,000, 26% đến khoảng $178,000, 29% đến khoảng $253,000, và 33% cho phần cao hơn. Khoản miễn thuế cá nhân cơ bản của liên bang (BPA) - khoảng $15,700-$16,100 tùy năm và chỉ số hóa - không bị đánh thuế. Mức thuế tỉnh bang khác nhau đáng kể: Ontario vào khoảng 5.05%-13.16% qua năm bậc (mức thuế biên cao nhất tổng cộng khoảng 53.5%), British Columbia khoảng 5.06%-20.5% (mức cao nhất tổng cộng khoảng 53.5%), Alberta có mức thuế tỉnh thấp nhất Canada ở khoảng 10%-15% (mức cao nhất tổng cộng khoảng 48%), và Quebec có hệ thống riêng ở khoảng 14%-25.75%. Vì hai hệ thống chồng lên nhau, mức thuế biên tổng - không chỉ bậc thuế của bạn - quyết định bao nhiêu đồng tiếp theo bạn kiếm được sẽ bị đánh thuế. Lưu ý: ngưỡng bậc thuế chính xác được chỉ số hóa theo lạm phát mỗi năm; hãy kiểm tra số liệu hiện tại với CRA trước khi dựa vào đây để khai thuế.

Khoản đóng CPP (Canada Pension Plan)

Canada Pension Plan là khoản khấu trừ lương bắt buộc để tài trợ cho lương hưu khi nghỉ hưu trong tương lai. Người lao động đóng khoảng 5.95% thu nhập đủ điều kiện hưởng lương hưu trong khoảng miễn trừ cơ bản (khoảng $3,500) đến Year's Maximum Pensionable Earnings (YMPE, khoảng $68,000-$71,000 tùy năm), và chủ lao động đóng phần tương đương. Từ năm 2024 còn có thêm một bậc thứ hai ("CPP2") khoảng 4% trên phần thu nhập nằm giữa YMPE và một ngưỡng cao hơn (Year's Additional Maximum Pensionable Earnings), chủ yếu ảnh hưởng đến người thu nhập cao. Người tự kinh doanh phải trả cả phần của người lao động lẫn chủ lao động. Mức đóng CPP tối đa hằng năm của nhân viên vào khoảng $3,800-$4,000 cho bậc cơ bản, và cao hơn một chút khi CPP2 áp dụng. Các con số này được điều chỉnh hằng năm - hãy xác nhận giới hạn chính xác của năm hiện tại với Service Canada/CRA trước khi lập ngân sách chi tiết.

Phí bảo hiểm EI (Employment Insurance)

Employment Insurance là khoản khấu trừ lương bắt buộc thứ hai dùng để tài trợ trợ cấp thu nhập tạm thời khi thất nghiệp, nghỉ thai sản/nghỉ cha mẹ, và trợ cấp ốm đau. Người lao động đóng khoảng 1.6%-1.7% trên thu nhập được bảo hiểm, tối đa đến Maximum Insurable Earnings (MIE) hằng năm, vào khoảng $63,000-$66,000 tùy năm, với mức phí tối đa hằng năm khoảng $1,000-$1,100. Chủ lao động đóng khoảng 1.4 lần mức của người lao động. Quebec vận hành một chương trình song song, riêng biệt (QPIP) cùng với mức EI giảm, vì kế hoạch nghỉ cha mẹ của Quebec tự chi trả cho phần mà EI đảm nhiệm ở các nơi khác tại Canada. Cũng như CPP, mức phí và trần tối đa được đặt lại hằng năm - hãy xem các số ở trên như ước tính ổn định theo cấp độ, không phải con số chính xác của năm hiện tại.

Vì sao tỉnh bang của bạn quan trọng (và giới hạn của máy tính này)

Vì thuế thu nhập tỉnh bang được cộng chồng lên thuế liên bang và mức thuế khác nhau đáng kể giữa các tỉnh - từ mức tương đối thấp của Alberta đến hệ thống riêng, cao hơn của Quebec - cùng một mức lương gộp có thể cho ra lương thực nhận rất khác tùy nơi bạn sống và làm việc. Máy tính này hiện cho phép bạn chọn tỉnh bang hoặc lãnh thổ và áp dụng bộ bậc thuế của tỉnh đó, nhưng các bảng thuế tỉnh được dùng chỉ là ước tính đại diện đơn giản, không phải số liệu chính xác của CRA (không mô hình hóa surtax và một số khoản tín thuế). Để có con số chính xác, hãy đối chiếu với CRA payroll deductions calculator - coi con số "Thuế thu nhập" ở đây là một phép xấp xỉ có xét tỉnh bang, không phải kết quả khớp chính xác với phiếu lương.

Lương gộp vs lương thực nhận: đàm phán đề nghị việc làm ở Canada

Các đề nghị việc làm ở Canada hầu như luôn được nêu theo lương gộp hằng năm, trước khi trừ thuế liên bang, thuế tỉnh bang, CPP và EI. Một đề nghị $70,000 gộp ở Ontario thường còn khoảng $54,000-$56,000 mỗi năm (khoảng $4,500-$4,700 mỗi tháng) sau mọi khoản khấu trừ bắt buộc - số thực nhận còn phụ thuộc tỉnh bang và các khoản khấu trừ bổ sung như đóng quỹ hưu trí hoặc phí công đoàn. Khi so sánh đề nghị giữa các tỉnh, hãy luôn quy đổi sang lương thực nhận thay vì so sánh trực tiếp con số gộp, vì mức lương gộp thấp hơn ở tỉnh có thuế thấp đôi khi vẫn cho ra thực nhận tương tự mức gộp cao hơn ở tỉnh có thuế cao. Khi đàm phán, cũng nên tách rõ khấu trừ bắt buộc (thuế/CPP/EI, không thể thay đổi) khỏi phúc lợi tùy chọn (bảo hiểm y tế mở rộng, đối ứng RRSP, số ngày nghỉ), vì một mức tăng gộp nhỏ hơn nhưng phúc lợi tốt có thể hiệu quả hơn một con số gộp lớn hơn nhưng không có gì kèm theo.

Cách dùng máy tính này

Nhập lương gộp hằng năm của bạn để xem phân tích ước tính thành thuế thu nhập liên bang + tỉnh bang, khoản đóng CPP, phí bảo hiểm EI, tổng khấu trừ và lương thực nhận (cả năm và theo tháng). Dùng nó để kiểm tra nhanh một đề nghị việc làm, ước tính thu nhập thực nhận trước khi ký hợp đồng, hoặc so sánh việc tăng lương ảnh hưởng thế nào đến thu nhập ròng hằng tháng của bạn. Vì công cụ này dùng một mức thuế tỉnh đại diện duy nhất thay vì bộ chọn tỉnh bang, hãy xem kết quả như ước tính định hướng - để có số khớp phiếu lương, hãy dùng công cụ tính payroll deductions online chính thức của CRA với tỉnh bang thực tế và thông tin TD1 của bạn.

Câu hỏi thường gặp

Vì sao chọn tỉnh bang khác lại làm thay đổi thuế thu nhập của tôi?

Thuế tỉnh bang được cộng chồng lên thuế liên bang và mỗi tỉnh tự đặt bậc thuế riêng, nên cùng một mức lương gộp sẽ bị đánh thuế khác nhau tùy nơi bạn sống - ví dụ mức thuế của Alberta thường thấp hơn Ontario hoặc BC. Khi chọn tỉnh bang, máy tính sẽ áp dụng bộ bậc thuế đại diện của tỉnh đó thay vì một mặc định cố định.

CPP và EI có giống thuế thu nhập không?

Không. CPP và EI là các khoản đóng lương bắt buộc riêng, không phải thuế thu nhập. CPP tài trợ lương hưu khi nghỉ hưu trong tương lai và EI tài trợ trợ cấp thất nghiệp/nghỉ cha mẹ - cả hai đều được tính theo tỷ lệ phần trăm thu nhập đến ngưỡng tối đa hằng năm của riêng chúng, độc lập với bậc thuế thu nhập.

Vì sao CPP hoặc EI ngừng tăng sau một mức lương nhất định?

Cả CPP và EI chỉ áp dụng đến một ngưỡng thu nhập hằng năm tối đa (YMPE cho CPP và MIE cho EI). Khi thu nhập của bạn vượt qua ngưỡng đó, phần vượt thêm không còn bị trừ CPP hoặc EI nữa, nên người thu nhập cao chỉ trả mức tối đa giới hạn thay vì một tỷ lệ trên toàn bộ lương.

Máy tính này có đủ chính xác để dùng cho phiếu lương thực tế không?

Hãy xem đây chỉ là ước tính định hướng. Nó dùng các bậc thuế tỉnh đại diện được đơn giản hóa thay vì bảng chính thức chính xác của CRA, và không mô hình hóa surtax hay các khoản tín thuế cá nhân. Để có con số khớp phiếu lương, hãy dùng công cụ tính payroll deductions online chính thức của CRA với thông tin TD1 thực tế của bạn.

Vì sao Quebec khác với các tỉnh còn lại?

Quebec quản lý hệ thống thuế thu nhập riêng và chương trình bảo hiểm cha mẹ riêng (QPIP) thay vì chỉ dựa vào chương trình EI liên bang cho quyền lợi thai sản/nghỉ cha mẹ, nên mức EI của Quebec được giảm tương ứng và bậc thuế tỉnh bang của họ cũng khác tất cả các tỉnh còn lại.