🇬🇧 Công cụ dành riêng cho UK

🇬🇧 Máy tính lương thực nhận UK (2026/27)

Tính lương thực nhận sau thuế thu nhập UK PAYE và các khoản đóng góp National Insurance. Dựa trên mức thuế của năm 2026/27.

Lương thực nhận (Take-Home)

—

Lương gộp

—

Thuế thu nhập (PAYE)

—

National Insurance

—

Thuế suất thực tế

—

Tổng quan theo năm

Tổng gộp năm

—

Tổng thuế năm

—

Tổng NI năm

—

Tổng thực nhận năm

—

HƯỚNG DẪN

Tìm hiểu thêm

Hiểu các bậc thuế PAYE của UK 2026/27

Personal Allowance là £12,570, nghĩa là phần thu nhập đầu tiên đến £12,570 được miễn thuế với đa số mọi người. Thu nhập từ £12,571-£50,270 bị đánh thuế 20% (mức cơ bản), từ £50,271-£125,140 là 40% (mức cao hơn), và trên £125,140 là 45% (mức bổ sung). Mức lương £35,000 phải trả £4,486 thuế thu nhập mỗi năm (20% trên £22,430). Personal Allowance của bạn giảm £1 cho mỗi £2 kiếm được vượt £100,000, và mất hoàn toàn ở £125,140.

Scotland có mức thuế thu nhập khác dù vẫn dùng cùng Personal Allowance. Mức starter của Scotland là 19% (£12,571-£15,729), basic 20% (£15,730-£27,498), intermediate 21% (£27,499-£43,662), higher 42% (£43,663-£125,140), và top 47% (trên £125,140). Mức lương £35,000 ở Scotland phải trả thuế cao hơn England £200 mỗi năm. Wales và Northern Ireland áp dụng các bậc thuế giống England.

Giải thích đóng góp National Insurance

Class 1 National Insurance cho người lao động tính 8% trên thu nhập từ £12,570 đến £50,270, sau đó 2% cho phần trên £50,270. Mức lương £35,000 phải trả £1,794 NI mỗi năm (8% trên £22,430). Chủ sử dụng lao động cũng đóng 13.8% trên phần vượt £9,100 (Class 1 Secondary), nhưng khoản này không xuất hiện trên phiếu lương của bạn. NI tài trợ lương hưu nhà nước, NHS và trợ cấp cho người tìm việc.

Bạn cần 35 năm đóng NI đủ điều kiện để nhận đầy đủ lương hưu nhà nước (hiện là £241.30/tuần hoặc £12,548/năm). Khoảng trống trong hồ sơ NI do thất nghiệp hoặc thu nhập thấp có thể được bù bằng đóng góp tự nguyện (£17.45/tuần cho Class 3). Người tự kinh doanh đóng Class 2 (£3.45/tuần nếu lợi nhuận vượt £6,725) và Class 4 (9% trên £12,570-£50,270, 2% phần trên). Hãy kiểm tra hồ sơ NI tại gov.uk/check-national-insurance-record để đảm bảo bạn sẽ nhận đủ lương hưu nhà nước.

Mã thuế và các khoản khấu trừ

Phần lớn người lao động có mã thuế 1257L cho 2026/27, nghĩa là Personal Allowance £12,570. Mã thuế của bạn xuất hiện trên phiếu lương và quyết định mức lương miễn thuế mỗi tháng. Các biến thể phổ biến: mã K nghĩa là bạn còn nợ thuế từ những năm trước hoặc có phúc lợi chịu thuế; BR nghĩa là toàn bộ thu nhập bị đánh thuế theo mức cơ bản 20% (thường gặp ở công việc thứ hai); 0T nghĩa là không có Personal Allowance (người thu nhập cao trên £125,140).

Mã thuế khẩn cấp (1257L W1/M1) áp dụng khi bắt đầu công việc mới mà chưa có P45, thường làm bạn bị khấu trừ thuế tạm thời cao hơn. Hãy yêu cầu hoàn thuế qua HMRC sau khi năm thuế kết thúc. Khấu trừ khoản vay sinh viên xuất hiện riêng: Plan 1 (9% trên £26,900), Plan 2 (9% trên £29,385), Plan 4 Scotland (9% trên £33,795), Postgraduate Loan (6% trên £21,000). Mức lương £35,000 với khoản vay Plan 2 sẽ phải trả khoảng £505 mỗi năm cho khoản vay sinh viên.

Tối đa hóa lương thực nhận

Salary sacrifice schemes giúp giảm thu nhập chịu thuế bằng cách đổi một phần lương lấy phúc lợi. Đóng góp £200/tháng vào lương hưu qua salary sacrifice với mức lương £40,000 sẽ tiết kiệm £80/tháng tiền thuế và NI (£960/năm), cộng thêm khoản tiết kiệm NI của chủ lao động £28/tháng thường được cộng vào quỹ hưu trí của bạn. Các chương trình Cycle to Work giúp tiết kiệm 32-47% khi mua xe đạp, childcare vouchers (chỉ còn ở các chương trình cũ), và chương trình xe điện đều dùng salary sacrifice.

Marriage Allowance cho phép người không phải nộp thuế chuyển £1,260 Personal Allowance cho vợ/chồng, giúp tiết kiệm £252/năm nếu người kia là người nộp thuế ở mức cơ bản. Married Couple's Allowance (dành cho người sinh trước tháng 4 1935) mang lại tối đa £1,037.50/năm. Trợ cấp chăm sóc trẻ em miễn thuế được cộng thêm 20% từ chính phủ (tối đa £2,000/trẻ/năm). Làm việc tại nhà có thể xin giảm trừ thuế £6/tuần (£125/năm cho người chịu thuế mức cơ bản). Hãy theo dõi các khoản chi phí công việc như hội phí chuyên môn, đồng phục và số dặm đi lại (45p/mile cho 10,000 miles đầu tiên) để nhận thêm ưu đãi thuế.