🇬🇧 Calcolatore specifico per il Regno Unito

🇬🇧 Calcolatore dello stipendio nel Regno Unito (2026/27)

Calcola il tuo stipendio netto dopo l'imposta sul reddito UK PAYE e i contributi National Insurance. Basato sulle aliquote dell'anno fiscale 2026/27.

Netto da percepire

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Imposta sul reddito (PAYE)

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National Insurance

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Aliquota fiscale effettiva

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Dettaglio annuale

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GUIDA

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Comprendere le fasce fiscali PAYE nel Regno Unito 2026/27

Personal Allowance di £12,570 significa che i primi £12,570 di reddito sono esenti da tasse per la maggior parte delle persone. I redditi da £12,571 a £50,270 sono tassati al 20% (aliquota base), da £50,271 a £125,140 al 40% (aliquota superiore) e oltre £125,140 al 45% (aliquota aggiuntiva). Uno stipendio di £35,000 paga £4,486 di imposta sul reddito all'anno (20% su £22,430). La tua Personal Allowance si riduce di £1 ogni £2 guadagnati oltre £100,000 e scompare del tutto a £125,140.

La Scozia ha aliquote dell'imposta sul reddito diverse pur usando la stessa Personal Allowance. L'aliquota starter scozzese è del 19% (£12,571-£15,729), la basic del 20% (£15,730-£27,498), l'intermediate del 21% (£27,499-£43,662), la higher del 42% (£43,663-£125,140) e la top del 47% (oltre £125,140). Uno stipendio di £35,000 in Scozia paga £200 in più di tasse all'anno rispetto all'Inghilterra. Galles e Irlanda del Nord seguono le fasce fiscali dell'Inghilterra.

Spiegazione dei contributi National Insurance

Class 1 National Insurance per i dipendenti applica l'8% sui redditi tra £12,570 e £50,270, poi il 2% oltre £50,270. Uno stipendio di £35,000 paga £1,794 di NI all'anno (8% su £22,430). Anche i datori di lavoro versano il 13.8% oltre £9,100 (Class 1 Secondary), ma questo non compare nella tua busta paga. Il NI finanzia la pensione statale, il NHS e il sussidio di disoccupazione.

Ti servono 35 anni di contributi NI validi per la pensione statale completa (attualmente £241.30/settimana o £12,548/anno). Le lacune nel tuo storico NI dovute a disoccupazione o redditi bassi possono essere colmate con contributi volontari (£17.45/settimana per Class 3). I lavoratori autonomi pagano Class 2 (£3.45/settimana se i profitti superano £6,725) e Class 4 (9% su £12,570-£50,270, 2% oltre). Controlla il tuo storico NI su gov.uk/check-national-insurance-record per assicurarti di ricevere la pensione statale completa.

Codici fiscali e detrazioni

La maggior parte dei dipendenti ha il codice fiscale 1257L per il 2026/27, che indica una Personal Allowance di £12,570. Il tuo codice fiscale appare sulle buste paga e determina quanto reddito esentasse ricevi ogni mese. Varianti comuni: i codici K indicano tasse dovute da anni precedenti o benefit; BR significa che tutto il reddito è tassato all'aliquota base del 20% (comune per il secondo lavoro); 0T significa nessuna Personal Allowance (per redditi alti oltre £125,140).

I codici fiscali di emergenza (1257L W1/M1) si applicano quando inizi un nuovo lavoro senza P45 e spesso ti fanno pagare troppe tasse temporaneamente. Richiedi il rimborso tramite HMRC dopo la fine dell'anno fiscale. Le trattenute per il prestito studentesco compaiono separatamente: Plan 1 (9% oltre £26,900), Plan 2 (9% oltre £29,385), Plan 4 Scotland (9% oltre £33,795), Postgraduate Loan (6% oltre £21,000). Uno stipendio di £35,000 con prestito Plan 2 paga circa £505 all'anno di rimborso del prestito studentesco.

Massimizzare lo stipendio netto

Le salary sacrifice schemes riducono il reddito imponibile scambiando parte dello stipendio con benefit. Versare £200 al mese in pensione tramite salary sacrifice su uno stipendio di £40,000 fa risparmiare £80 al mese tra tasse e NI (£960/anno), oltre al risparmio NI del datore di lavoro di £28 al mese, spesso aggiunto alla tua pensione. I programmi Cycle to Work fanno risparmiare dal 32 al 47% sulle biciclette, i childcare vouchers (solo nei regimi legacy) e i programmi per auto elettriche usano tutti la salary sacrifice.

La Marriage Allowance consente ai non contribuenti di trasferire £1,260 di Personal Allowance al coniuge, con un risparmio di £252/anno se il coniuge è un contribuente con aliquota base. La Married Couple's Allowance (per chi è nato prima di aprile 1935) offre fino a £1,037.50/anno. Il tax-free childcare dà un'integrazione governativa del 20% (massimo £2,000/figlio/anno). Il lavoro da casa consente una detrazione fiscale di £6/settimana (£125/anno per i contribuenti con aliquota base). Tieni traccia delle spese di lavoro come iscrizioni professionali, uniformi e chilometraggio (45p/mile per i primi 10,000 miles) per ottenere ulteriori agevolazioni fiscali.