🇬🇧 UK-spezifischer Rechner

🇬🇧 UK Netto-Gehaltsrechner (2026/27)

Berechne dein Nettogehalt nach UK-Einkommensteuer über PAYE und National Insurance-Beiträgen. Basierend auf den Steuersätzen des Steuerjahres 2026/27.

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UK PAYE-Steuerklassen 2026/27 verstehen

Der Personal Allowance von £12,570 bedeutet, dass die ersten £12,570 Einkommen für die meisten Menschen steuerfrei sind. Einkommen von £12,571-£50,270 werden mit 20% besteuert (Basic Rate), £50,271-£125,140 mit 40% (Higher Rate) und darüber mit 45% (Additional Rate). Bei einem Gehalt von £35,000 fallen jährlich £4,486 Einkommensteuer an (20% auf £22,430). Dein Personal Allowance verringert sich um £1 für je £2 Einkommen über £100,000 und entfällt bei £125,140 vollständig.

Schottland hat trotz desselben Personal Allowance andere Einkommensteuersätze. Der Scottish Starter Rate liegt bei 19% (£12,571-£15,729), der Basic Rate bei 20% (£15,730-£27,498), der Intermediate Rate bei 21% (£27,499-£43,662), der Higher Rate bei 42% (£43,663-£125,140) und der Top Rate bei 47% (über £125,140). Ein Gehalt von £35,000 zahlt in Schottland jährlich £200 mehr Steuer als in England. Wales und Nordirland folgen den Steuerklassen von England.

National Insurance-Beiträge erklärt

Die Class 1 National Insurance für Angestellte erhebt 8% auf Einkommen zwischen £12,570 und £50,270 und danach 2% über £50,270. Bei einem Gehalt von £35,000 fallen jährlich £1,794 NI an (8% auf £22,430). Arbeitgeber zahlen außerdem 13.8% auf Einkommen über £9,100 (Class 1 Secondary), das erscheint jedoch nicht auf deiner Gehaltsabrechnung. NI finanziert die staatliche Rente, den NHS und die Arbeitslosenunterstützung.

Für die volle staatliche Rente brauchst du 35 anrechenbare Jahre mit NI-Beiträgen (aktuell £241.30/Woche oder £12,548/Jahr). Lücken in deiner NI-Historie durch Arbeitslosigkeit oder geringes Einkommen können mit freiwilligen Beiträgen geschlossen werden (£17.45/Woche für Class 3). Selbstständige zahlen Class 2 (£3.45/Woche bei Gewinnen über £6,725) und Class 4 (9% auf £12,570-£50,270, 2% darüber). Prüfe deine NI-Historie unter gov.uk/check-national-insurance-record, um sicherzustellen, dass du die volle staatliche Rente erhältst.

Steuercodes und Abzüge

Die meisten Angestellten haben für 2026/27 den Steuercode 1257L, was einem Personal Allowance von £12,570 entspricht. Dein Steuercode steht auf der Gehaltsabrechnung und legt fest, wie viel steuerfreies Gehalt du jeden Monat erhältst. Häufige Varianten: K-Codes bedeuten, dass du Steuern aus früheren Jahren oder auf Leistungen schuldest; BR bedeutet, dass das gesamte Einkommen mit dem 20%-Basic-Rate besteuert wird (häufig bei Zweitjobs); 0T bedeutet keinen Personal Allowance (bei Gutverdienern über £125,140).

Notfall-Steuercodes (1257L W1/M1) gelten beim Start neuer Jobs ohne P45 und führen oft vorübergehend zu zu hohen Abzügen. Rückerstattungen kannst du nach Ende des Steuerjahres über HMRC beantragen. Student Loan-Abzüge erscheinen separat: Plan 1 (9% über £26,900), Plan 2 (9% über £29,385), Plan 4 Scotland (9% über £33,795), Postgraduate Loan (6% über £21,000). Bei einem Gehalt von £35,000 mit Plan-2-Darlehen werden jährlich etwa £505 für die Rückzahlung abgezogen.

Mehr vom Nettogehalt behalten

Salary-Sacrifice-Modelle senken das zu versteuernde Einkommen, indem Gehalt gegen Leistungen getauscht wird. Wenn du bei einem Gehalt von £40,000 per Salary Sacrifice £200/Monat in die Rente einzahlst, sparst du £80/Monat an Steuer und NI (£960/Jahr), plus die NI-Ersparnis des Arbeitgebers von £28/Monat, die oft deiner Pension gutgeschrieben wird. Mit Cycle-to-Work-Programmen sparst du 32-47% beim Fahrradkauf, Childcare Vouchers (nur Altmodelle) und Programme für Elektroautos nutzen ebenfalls Salary Sacrifice.

Mit Marriage Allowance können Nicht-Steuerzahler £1,260 ihres Personal Allowance auf den Ehepartner übertragen und so £252/Jahr sparen, wenn der Partner zum Basic-Rate-Tarif besteuert wird. Das Married Couple's Allowance (für vor April 1935 Geborene) beträgt bis zu £1,037.50/Jahr. Steuerfreie Kinderbetreuung bringt einen staatlichen Zuschuss von 20% (max. £2,000/Kind/Jahr). Für Homeoffice kannst du £6/Woche Steuerermäßigung geltend machen (£125/Jahr für Basic-Rate-Steuerzahler). Erfass außerdem berufliche Ausgaben wie Fachverbände, Arbeitskleidung und Fahrten (45p/Mile für die ersten 10,000 Miles), um zusätzliche Steuervergünstigungen zu erhalten.