🍁 Kanadas GST/HST-kalkylator

Beräkna kanadensiska priser inklusive eller exklusive GST 5 % och HST 13 %, 14 % eller 15 %.

Belopp efter skatt

—

Belopp före skatt — Skattebelopp — Belopp efter skatt —

GUIDE

Las mer

Förstå Kanadas GST/HST-system

Den federala GST-skatten är 5 %. HST är 13 % i Ontario, 14 % i Nova Scotia från och med 1 april 2025, och 15 % i New Brunswick, Newfoundland and Labrador samt Prince Edward Island. BC, Manitoba, Saskatchewan och Quebec lägger till en separat provinsiell skatt, så kontrollera platsen för leveranssatsen innan du lämnar in.

Metoder för skatteberäkning

Lägg till skatt på ett pris före skatt: multiplicera priset före skatt med (1 + skattesats). Exempel: ett pris på CA$100 före skatt med 13% HST blir CA$100 × 1.13 = CA$113 efter skatt. Skattebeloppet är CA$13. Ta bort skatt från ett pris efter skatt: dividera priset efter skatt med (1 + skattesats). Exempel: ett pris på CA$113 efter skatt med 13% HST ger CA$113 ÷ 1.13 = CA$100 före skatt. Skattebelopp direkt: Skatt = pris efter skatt × (sats ÷ (1 + sats)). För CA$113 vid 13%: Skatt = CA$113 × (0.13 ÷ 1.13) = CA$13.

GST/HST-registrering för företag

Företag med skattepliktiga intäkter (globalt) över CA$30,000 under fyra följande kalenderkvartal (eller under ett enda kvartal) måste registrera sig för ett GST/HST-konto hos Canada Revenue Agency (CRA) och börja ta ut skatt. Företag under denna gräns för "small supplier" kan registrera sig frivilligt för att kunna göra anspråk på Input Tax Credits (ITCs) på sina egna inköp. När företaget är registrerat tar det ut GST eller HST enligt platsförsäljningsreglerna (vanligen kundens provins för varor som levereras inom Kanada), samlar in skatten och betalar in den till CRA - Quebec administrerar sin egen GST/QST gemensamt via Revenu Québec.

Deklarera GST/HST

Registrerade företag lämnar in GST/HST-deklarationer månadsvis, kvartalsvis eller årligen beroende på intäkterna (årliga deklaranter med intäkter under CA$1.5M, kvartalsvis upp till CA$6M, månadsvis över det, även om mindre företag kan välja tätare inlämning). Deklarationen kvittar utgående skatt som har tagits in mot Input Tax Credits (GST/HST som betalats på företagskostnader); ett positivt saldo betalas in till CRA, och ett negativt saldo leder till återbetalning. Försenad deklaration och inbetalning medför ränta och avgifter.

Mellanförsäljning och onlinesälj

För varor och tjänster som säljs till kunder i andra provinser gäller GST/HST i regel utifrån destinationen (kundens provins), inte säljarens plats - ett företag i Alberta (endast GST) som skickar till Ontario måste i allmänhet ta ut Ontarios HST på 13% på den försäljningen. Digitala och gränsöverskridande e-handelsförsäljare som når intäktsgränsen måste också registrera sig och ta ut rätt provinsiell sats för varje kunds plats, ungefär som EU:s destinationsbaserade regler för digital moms, men administrerat separat av CRA (och Revenu Québec för försäljning till Quebec).

Använd kalkylatorn effektivt

För försäljning i Ontario: välj HST 13% och "Lägg på skatt" för att se priset att ta ut, inklusive skatt. För uppskattningar endast med federal skatt (t.ex. Alberta, som inte har någon provinsiell omsättningsskatt): välj GST 5%. För andra provinser med HST på 15% (Atlantkanada) eller GST + separat PST/QST (BC, Manitoba, Saskatchewan, Quebec), lägg till den provinsiella delen manuellt tills en provinssväljare finns tillgänglig - det här verktyget stöder för närvarande två representativa satser (GST 5% federal, HST 13% Ontario) snarare än varje provinsiell kombination.

Vanliga fragor

Vad är skillnaden mellan GST och HST?

GST är den federala skatten på 5% som gäller i hela Kanada. HST är en kombinerad sats som vissa provinser (Ontario och atlantprovinserna) använder för att slå ihop GST med sin egen provinsiella omsättningsskatt till en enda harmoniserad sats, så det är i praktiken samma federala skatt plus ett provinsiellt lager.

Varför är satsen olika om jag köper från Alberta jämfört med British Columbia?

Alberta tar bara ut GST (5%, ingen provinsiell omsättningsskatt), medan BC tar ut GST 5% plus en separat PST på 7%. Den här kalkylatorn stöder endast GST 5% och Ontario HST 13%, så för andra provinser måste du lägga till den provinsiella skatten separat.

Kan den här kalkylatorn hantera Quebecks QST?

Nej. Quebec tar ut GST 5% plus en separat QST på 9.975%, vilket inte är inbyggt i det här verktyget. Du behöver beräkna GST och QST separat och sedan lägga ihop dem för ett korrekt totalbelopp.

När måste ett företag registrera sig för GST/HST?

Registrering är obligatorisk när ett företags skattepliktiga intäkter överstiger CA$30,000 under fyra följande kvartal (eller under ett enda kvartal). Under denna gräns för "small supplier" är registrering valfri, men den gör det möjligt för företaget att göra anspråk på Input Tax Credits (ITCs) på sina egna inköp.

Visas resultaten i kanadensiska dollar (CA$)?

Ja. Baserat på priset du anger och den sats du väljer (GST 5% eller HST 13%) beräknas och visas beloppen före skatt, skatt och efter skatt alla i CA$.