Util Monster
Kostenlos
Kanadische Preise mit oder ohne GST 5 % und HST 13 %, 14 % oder 15 % berechnen.
Die bundesweite GST beträgt 5 %. Die HST liegt in Ontario bei 13 %, in Nova Scotia seit dem 1. April 2025 bei 14 % und in New Brunswick, Neufundland und Labrador sowie Prince Edward Island bei 15 %. In BC, Manitoba, Saskatchewan und Quebec kommt eine separate Provinzsteuer hinzu, daher sollten Sie vor der Meldung den Satz für den Leistungsort prüfen.
Steuer zu einem Nettopreis addieren: multipliziere den Nettopreis mit (1 + Steuersatz). Beispiel: ein Nettopreis von CA$100 bei 13 % HST wird zu CA$100 × 1.13 = CA$113 nach Steuer. Der Steuerbetrag beträgt CA$13. Steuer aus einem Bruttopreis entfernen: teile den Bruttopreis durch (1 + Steuersatz). Beispiel: ein Bruttopreis von CA$113 bei 13 % HST ergibt CA$113 ÷ 1.13 = CA$100 netto. Steuerbetrag direkt: Steuer = Bruttopreis × (Satz ÷ (1 + Satz)). Für CA$113 bei 13 %: Steuer = CA$113 × (0.13 ÷ 1.13) = CA$13.
Unternehmen mit einem weltweit ermittelten steuerpflichtigen Umsatz von über CA$30.000 in vier aufeinanderfolgenden Kalendervierteljahren (oder in einem einzelnen Quartal) müssen ein GST/HST-Konto bei der Canada Revenue Agency (CRA) einrichten und mit der Steuererhebung beginnen. Unternehmen unterhalb dieser „small supplier“-Grenze können sich freiwillig registrieren, um Input Tax Credits (ITCs) für eigene Einkäufe geltend zu machen. Nach der Registrierung erheben Unternehmen GST oder HST nach den Regeln zum Ort der Leistung (in der Regel die Provinz des Kunden bei Lieferungen innerhalb Kanadas), ziehen die Steuer ein und führen sie an die CRA ab — Quebec verwaltet seine GST/QST gemeinsam über Revenu Québec.
Registrierte Unternehmen reichen GST/HST-Erklärungen monatlich, vierteljährlich oder jährlich ein, abhängig vom Umsatz (Jahresmelder mit Umsatz unter CA$1.5M, vierteljährlich bis zu CA$6M, monatlich darüber hinaus, wobei kleinere Unternehmen häufigere Abgabefrequenzen wählen können). In der Erklärung wird die vereinnahmte Ausgangssteuer mit den Input Tax Credits (auf Geschäftsausgaben gezahlte GST/HST) verrechnet; ein positiver Saldo wird an die CRA abgeführt, und ein negativer Saldo führt zu einer Erstattung. Bei verspäteter Abgabe oder Abführung fallen Zinsen und Strafen an.
Für Waren und Leistungen, die an Kunden in anderen Provinzen verkauft werden, gilt die GST/HST in der Regel abhängig vom Zielort (Provinz des Kunden) und nicht vom Standort des Verkäufers – ein Unternehmen in Alberta (nur GST) mit Versand nach Ontario muss auf diesen Verkauf in der Regel Ontarios 13 % HST berechnen. Digitale und grenzüberschreitende E-Commerce-Händler, die die Umsatzgrenze erreichen, müssen sich ebenfalls registrieren und für jeden Kundenstandort den korrekten Provinzsatz erheben; ähnlich dem umsatzbasierten digitalen VAT-Modell der EU, aber separat von der CRA (und Revenu Québec für Verkäufe nach Quebec) verwaltet.
Für Verkäufe in Ontario: Wählen Sie HST 13 % und „Steuer hinzufügen“, um den zu berechnenden Preis inklusive Steuer zu sehen. Für Schätzungen mit nur Bundessteuer (z. B. Alberta, das keine Provinzumsatzsteuer hat): Wählen Sie GST 5 %. Für andere Provinzen mit 15 % HST (Atlantik-Kanada) oder GST + separater PST/QST (BC, Manitoba, Saskatchewan, Quebec) fügen Sie die provinziellen Komponenten manuell hinzu, bis ein Provinz-Auswahlfeld verfügbar ist – dieses Tool unterstützt derzeit zwei repräsentative Sätze (GST 5 % Bundessteuer, HST 13 % Ontario) statt jeder einzelnen Provinzkombination.