🍁 Canada GST/HST-calculator

Bereken Canadese prijzen inclusief of exclusief GST 5% en HST 13%, 14% of 15%.

Bedrag na belasting

—

Bedrag vóór belasting — Belastingbedrag — Bedrag na belasting —

GIDS

Meer lezen

Het GST/HST-systeem van Canada begrijpen

De federale GST is 5%. HST is 13% in Ontario, 14% in Nova Scotia vanaf 1 april 2025, en 15% in New Brunswick, Newfoundland en Labrador, en Prince Edward Island. BC, Manitoba, Saskatchewan en Quebec voegen een aparte provinciale belasting toe, dus controleer het plaats-van-leveringstarief voordat je aangifte doet.

Methoden voor belastingberekening

Belasting optellen bij een prijs vóór belasting: vermenigvuldig de prijs vóór belasting met (1 + belastingtarief). Voorbeeld: een prijs van CA$100 vóór belasting tegen 13% HST wordt CA$100 × 1.13 = CA$113 na belasting. Het belastingbedrag is CA$13. Belasting verwijderen uit een prijs na belasting: deel de prijs na belasting door (1 + belastingtarief). Voorbeeld: een prijs van CA$113 na belasting tegen 13% HST levert CA$113 ÷ 1.13 = CA$100 vóór belasting op. Direct belastingbedrag: Belasting = prijs na belasting × (tarief ÷ (1 + tarief)). Voor CA$113 bij 13%: Belasting = CA$113 × (0.13 ÷ 1.13) = CA$13.

GST/HST-registratie voor bedrijven

Bedrijven met totale belastbare inkomsten (wereldwijd) boven CA$30,000 gedurende vier opeenvolgende kalenderkwartalen (of in één kwartaal) moeten zich registreren voor een GST/HST-account bij de Canada Revenue Agency (CRA) en beginnen met het aanrekenen van belasting. Bedrijven onder deze drempel voor een "small supplier" mogen zich vrijwillig registreren om Input Tax Credits (ITCs) te kunnen claimen op hun eigen aankopen. Na registratie rekenen bedrijven GST of HST aan op basis van de plaats-van-levering-regels (meestal de provincie van de klant voor goederen die binnen Canada worden geleverd), innen ze de belasting en dragen ze die af aan de CRA - Quebec beheert zijn eigen GST/QST samen via Revenu Québec.

GST/HST-aangiften indienen

Geregistreerde bedrijven dienen GST/HST-aangiften maandelijks, per kwartaal of jaarlijks in, afhankelijk van hun omzet (jaarlijkse indieners met een omzet onder CA$1.5M, per kwartaal tot CA$6M, maandelijks daarboven, hoewel kleinere bedrijven kunnen kiezen voor vaker indienen). De aangifte verrechnet de geïnde outputbelasting met Input Tax Credits (GST/HST betaald op zakelijke kosten); een positief saldo wordt aan de CRA afgedragen en een negatief saldo leidt tot een teruggaaf. Te laat indienen en afdragen leidt tot rente en boetes.

Interprovinciale en online verkoop

Voor goederen en diensten die aan klanten in andere provincies worden verkocht, is GST/HST doorgaans van toepassing op basis van de bestemming (de provincie van de klant), niet op basis van de locatie van de verkoper - een bedrijf in Alberta (alleen GST) dat naar Ontario verzendt, moet op die verkoop doorgaans Ontario's HST van 13% aanrekenen. Digitale en grensoverschrijdende e-commercesellers die de omzetdrempel halen, moeten zich ook registreren en het juiste provinciale tarief innen voor de locatie van elke klant, vergelijkbaar met de op bestemming gebaseerde digitale btw-regels van de EU, maar afzonderlijk uitgevoerd door de CRA (en Revenu Québec voor verkopen naar Quebec).

Deze calculator effectief gebruiken

Voor verkopen in Ontario: selecteer HST 13% en "Add Tax" om de te rekenen prijs inclusief belasting te zien. Voor schattingen alleen federaal (bijv. Alberta, waar geen provinciale omzetbelasting geldt): selecteer GST 5%. Voor andere provincies met HST van 15% (Atlantisch Canada) of GST + afzonderlijke PST/QST (BC, Manitoba, Saskatchewan, Quebec), voeg je het provinciale deel handmatig toe totdat er een provinciekeuze beschikbaar is - deze tool ondersteunt momenteel twee representatieve tarieven (GST 5% federaal, HST 13% Ontario) in plaats van elke provinciale combinatie.

Veelgestelde vragen

Wat is het verschil tussen GST en HST?

GST is de federale belasting van 5% die in heel Canada wordt toegepast. HST is een gecombineerd tarief dat sommige provincies (Ontario en de Atlantische provincies) gebruiken om GST samen te voegen met hun eigen provinciale omzetbelasting tot één geharmoniseerd tarief, dus het is eigenlijk dezelfde federale belasting plus een provinciale laag.

Waarom is het tarief anders als ik inkoop uit Alberta versus British Columbia?

Alberta heft alleen GST (5%, geen provinciale omzetbelasting), terwijl BC GST 5% plus een aparte PST van 7% heft. Deze calculator ondersteunt alleen GST 5% en Ontario HST 13%, dus voor andere provincies moet je de provinciale belasting apart toevoegen.

Kan deze calculator Quebec's QST verwerken?

Nee. Quebec heft GST 5% plus een aparte QST van 9.975%, en die is niet ingebouwd in deze tool. Je moet GST en QST apart berekenen en samen optellen voor een nauwkeurig totaal.

Wanneer moet een bedrijf zich registreren voor GST/HST?

Registratie is verplicht zodra de belastbare omzet van een bedrijf CA$30,000 overschrijdt gedurende vier opeenvolgende kwartalen (of in één kwartaal). Onder die drempel voor een "small supplier" is registratie optioneel, maar daarmee kan het bedrijf wel Input Tax Credits (ITCs) claimen op zijn eigen aankopen.

Worden de resultaten weergegeven in Canadese dollars (CA$)?

Ja. Op basis van de prijs die je invoert en het tarief dat je selecteert (GST 5% of HST 13%), worden het bedrag vóór belasting, de belasting en het bedrag na belasting allemaal berekend en weergegeven in CA$.