🍁 Canada GST/HST-kalkulator

Beregn kanadiske priser med eller uten GST 5 % og HST 13 %, 14 % eller 15 %.

Beløp etter skatt

—

Beløp før skatt — Skattebeløp — Beløp etter skatt —

GUIDE

Les mer

Forstå Canadas GST/HST-system

Den føderale GST-satsen er 5 %. HST er 13 % i Ontario, 14 % i Nova Scotia med virkning fra 1. april 2025, og 15 % i New Brunswick, Newfoundland og Labrador og Prince Edward Island. BC, Manitoba, Saskatchewan og Quebec legger til en egen provinsiell skatt, så bekreft satsen for leveringsstedet før innlevering.

Metoder for skatteberegning

Legge skatt til en pris før skatt: multipliser prisen før skatt med (1 + skattesats). Eksempel: en pris på CA$100 før skatt med 13 % HST blir CA$100 × 1.13 = CA$113 etter skatt. Skattebeløpet er CA$13. Fjerne skatt fra en pris etter skatt: del prisen etter skatt på (1 + skattesats). Eksempel: en pris på CA$113 etter skatt med 13 % HST gir CA$113 ÷ 1.13 = CA$100 før skatt. Skattebeløp direkte: Skatt = pris etter skatt × (sats ÷ (1 + sats)). For CA$113 med 13 %: Skatt = CA$113 × (0.13 ÷ 1.13) = CA$13.

GST/HST-registrering for bedrifter

Bedrifter med samlede avgiftspliktige inntekter (globalt) over CA$30,000 i fire påfølgende kalenderkvartaler (eller i ett enkelt kvartal) må registrere seg for en GST/HST-konto hos Canada Revenue Agency (CRA) og begynne å kreve inn skatt. Bedrifter under denne terskelen for "small supplier" kan registrere seg frivillig for å kreve Input Tax Credits (ITCs) på egne innkjøp. Når de er registrert, krever bedrifter inn GST eller HST basert på place-of-supply-reglene (vanligvis kundens provins for varer levert innen Canada), samler inn skatten og betaler den videre til CRA - Quebec administrerer sin egen GST/QST samlet gjennom Revenu Québec.

Innlevering av GST/HST-oppgaver

Registrerte bedrifter leverer GST/HST-oppgaver månedlig, kvartalsvis eller årlig avhengig av omsetningen sin (årlige innleverere med omsetning under CA$1.5M, kvartalsvis opptil CA$6M, månedlig over det, selv om mindre bedrifter kan velge hyppigere innlevering). Oppgaven avregner utgående skatt som er krevd inn mot Input Tax Credits (GST/HST betalt på driftskostnader); en positiv saldo betales til CRA, og en negativ saldo utløser refusjon. For sen innlevering og betaling påløper renter og gebyrer.

Interprovinsielle og nettbaserte salg

For varer og tjenester som selges til kunder i andre provinser, gjelder GST/HST vanligvis basert på bestemmelsesstedet (kundens provins), ikke selgerens plassering - en bedrift i Alberta (kun GST) som sender til Ontario må som regel kreve Ontarios 13 % HST på salget. Digitale og grensekryssende e-handelsselgere som oppfyller inntektsgrensen, må også registrere seg og kreve riktig provinsiell sats for hver kundes plassering, på samme måte som EUs destinasjonsbaserte digitale momsregler, men administrert separat av CRA (og Revenu Québec for salg til Quebec).

Slik bruker du denne kalkulatoren effektivt

For salg i Ontario: velg HST 13 % og "Add Tax" for å se prisen du skal kreve, inkludert skatt. For estimater kun med føderal skatt (for eksempel Alberta, som ikke har provinsiell salgsskatt): velg GST 5 %. For andre provinser med HST på 15 % (Atlanterhavs-Canada) eller GST + separat PST/QST (BC, Manitoba, Saskatchewan, Quebec), legg til provinsdelen manuelt til en provinsvelger er tilgjengelig - dette verktøyet støtter foreløpig to representative satser (GST 5 % føderal, HST 13 % Ontario) i stedet for alle provinskombinasjoner.

Vanlige sporsmal

Hva er forskjellen mellom GST og HST?

GST er den føderale skatten på 5 % som gjelder i hele Canada. HST er en kombinert sats som noen provinser (Ontario og Atlanterhavs-provinsene) bruker for å slå sammen GST med sin egen provinsielle salgsskatt til én harmonisert sats, så det er egentlig den samme føderale skatten pluss et provinsielt påslag.

Hvorfor er satsen forskjellig hvis jeg kjøper fra Alberta vs. British Columbia?

Alberta krever bare GST (5 %, ingen provinsiell salgsskatt), mens BC krever GST 5 % pluss separat PST på 7 %. Denne kalkulatoren støtter bare GST 5 % og Ontario HST 13 %, så for andre provinser må du legge til provinsavgiften separat.

Kan denne kalkulatoren håndtere Quebecks QST?

Nei. Quebec krever GST 5 % pluss separat QST på 9.975 %, som ikke er innebygd i dette verktøyet. Du må beregne GST og QST separat og legge dem sammen for å få et riktig totalbeløp.

Når må en bedrift registrere seg for GST/HST?

Registrering er obligatorisk når en bedrifts avgiftspliktige inntekter overstiger CA$30,000 over fire påfølgende kvartaler (eller i ett enkelt kvartal). Under denne terskelen for "small supplier" er registrering valgfri, men den lar bedriften kreve Input Tax Credits (ITCs) på egne innkjøp.

Vises resultatene i kanadiske dollar (CA$)?

Ja. Basert på prisen du skriver inn og satsen du velger (GST 5 % eller HST 13 %), beregnes og vises beløpene før skatt, skatt og etter skatt i CA$.