Lập ước tính ngân sách năm có giới hạn sau thuế liên bang, giả định thuế tiểu bang chung, Social Security, Medicare và khoản khấu trừ đã nhập.
📅 Mô hình lập kế hoạch năm 2026. Thuế liên bang được ước tính bằng nghĩa vụ hằng năm chia cho các kỳ trả lương; đây không phải khấu lưu Form W-4 thực tế hay kết quả khai thuế.
Lương ròng theo mô hình (mỗi kỳ trả lương)
—
Lương gộp —Ước tính thuế liên bang hằng năm —Ước tính thuế tiểu bang —Social Security (6,2%, giới hạn $184,500) —Medicare (1,45% + 0,9% trên $200,000) —Khoản đóng góp 401(k) —Các khoản khấu trừ khác —Lương ròng hằng năm theo mô hình —
Chỉ là ước tính lập kế hoạch. Thuế liên bang được mô hình hóa thành nghĩa vụ hằng năm chia cho số kỳ lương. Đây không phải khấu lưu Form W-4, không tính Bước 2, 3 hoặc 4. Tỷ lệ tiểu bang là mức chung do người dùng chọn, không phải tờ khai thuế hay phép tính bảng lương của tiểu bang.
HƯỚNG DẪN
Tìm hiểu thêm
01
Ước tính lập kế hoạch tiền lương này bao gồm những gì
Nhập tiền lương hằng năm, tần suất trả lương, tình trạng khai thuế, giả định chung về thuế suất tiểu bang, tỷ lệ 401(k) và các khoản khấu trừ trước thuế khác theo giả định. Công cụ ước tính thuế liên bang hằng năm đối với thu nhập thông thường sau khoản khấu trừ tiêu chuẩn năm 2026, chia số tiền đó cho các kỳ trả lương đã chọn rồi trừ phần Social Security và Medicare của nhân viên. Đây là kịch bản lập ngân sách, không mô phỏng hệ thống lương của chủ lao động hay tờ khai thuế, và không cam kết số tiền thực nhận. Công cụ không tính các Bước 2, 3 hoặc 4 của W-4, tín thuế, khoản khấu trừ chi tiết, thuế địa phương, phúc lợi chịu thuế hoặc các loại tiền lương đặc biệt.
02
Ước tính liên bang dùng nghĩa vụ thuế hằng năm, không phải khoản khấu lưu theo Form W-4
Mục thuế liên bang áp dụng biểu thuế thu nhập thông thường năm 2026 cho thu nhập chịu thuế hằng năm được mô hình hóa sau khoản khấu trừ tiêu chuẩn: $16,100 cho người độc thân hoặc vợ/chồng khai riêng, $32,200 cho vợ chồng khai chung và $24,150 cho người khai với tư cách chủ hộ gia đình. Sau đó, công cụ chia số ước tính hằng năm cho số kỳ trả lương đã chọn. IRS Publication 15-T tính khoản chủ lao động khấu lưu theo quy trình khác, có thể dùng Bước 2, 3 và 4(a), 4(b), 4(c) của Form W-4. Vì công cụ không có các thông tin và quy trình đó, không được xem kết quả thuế liên bang là khoản khấu lưu thực tế.
03
Thuế suất tiểu bang là kịch bản chung, không phải hệ thống tính lương theo tiểu bang
Bộ chọn tiểu bang chỉ áp dụng tỷ lệ phần trăm được hiển thị cho cùng mức thu nhập chịu thuế đơn giản hóa trong mô hình. Công cụ không áp dụng các bậc thuế, khoản khấu trừ, miễn trừ, tín thuế, thỏa thuận tương hỗ, thuế địa phương hoặc quy tắc xác định thu nhập theo nơi làm việc hay nơi cư trú của từng tiểu bang. Kịch bản thuế tiền lương 0% gồm Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. New Hampshire không đánh thuế tiền lương W-2 đã khai báo. Thuế trước đây của bang này đối với lãi và cổ tức đã bị bãi bỏ cho các kỳ tính thuế bắt đầu sau ngày 31 tháng 12 năm 2024. Các tỷ lệ khác được liệt kê là giả định lập kế hoạch chung, không gắn với tiểu bang cụ thể.
04
Các giả định về Social Security và Medicare năm 2026
Ước tính Social Security của nhân viên là 6,2% tiền lương hằng năm đến mức cơ sở tiền lương năm 2026 là $184,500. Medicare được ước tính ở mức 1,45% tiền lương, không có giới hạn tiền lương, cộng với khoản chủ lao động khấu lưu 0,9% trên phần tiền lương vượt $200,000 mà một chủ lao động trả trong năm dương lịch. Mốc khấu lưu $200,000 này áp dụng bất kể tình trạng khai thuế. Nghĩa vụ Additional Medicare Tax cuối cùng có thể dùng các ngưỡng khác tùy tình trạng khai thuế; tiền lương từ nhiều chủ lao động cũng có thể làm thay đổi mối quan hệ giữa khoản đã khấu lưu và nghĩa vụ thuế.
05
Cách mô hình xử lý các khoản khấu trừ đã nhập
Công cụ coi tỷ lệ đóng 401(k) và các khoản khấu trừ hằng năm khác đã nhập là khoản làm giảm cơ sở tính thuế thu nhập liên bang và tiểu bang. Chúng không làm giảm tiền lương dùng để tính Social Security hoặc Medicare. Cách xử lý thực tế trên bảng lương tùy loại khoản mục: đóng góp hưu trí truyền thống và Roth, phí bảo hiểm sức khỏe, lựa chọn HSA hoặc FSA và khoản khấu trừ sau thuế không tuân theo cùng một quy tắc. Chỉ nhập những khoản bạn chủ ý muốn thử theo giả định đơn giản này, rồi so sánh kết quả với tài liệu chương trình và phiếu lương của bạn.
06
Tần suất trả lương đổi số tiền mỗi kỳ hiển thị, không đổi cách tính thuế hằng năm
Lựa chọn hằng tuần, hai tuần một lần, nửa tháng một lần và hằng tháng chia mô hình năm thành 52, 26, 24 hoặc 12 kỳ. Trong công cụ này, đổi tần suất không làm đổi thuế liên bang hằng năm, FICA, ước tính thuế tiểu bang hay lương ròng. Khấu lưu thực tế có thể khác vì chủ lao động dùng Publication 15-T, làm tròn và xử lý tiền thưởng, lương bất thường hoặc kỳ không trọn. Dùng lựa chọn này để lập kế hoạch dòng tiền, không dự đoán cách làm tròn.
07
Tình trạng khai thuế quyết định bậc thuế hằng năm và khoản khấu trừ tiêu chuẩn
Mô hình năm có bậc thuế thu nhập thông thường 2026 riêng cho người độc thân, vợ chồng khai chung, vợ chồng khai riêng và chủ hộ gia đình. Tình trạng khai thuế cũng chọn khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Công cụ không xác định bạn đủ điều kiện hay không, người khác có thể khai bạn là người phụ thuộc không, vợ/chồng kê khai khấu trừ chi tiết hay có khoản khấu trừ đặc biệt không. Chỉ chọn tình trạng bạn tự xác định là phù hợp.
08
Dùng công cụ IRS cho quyết định W-4 thực tế
Form W-4 có thể tính đến nhiều công việc, tín thuế, thu nhập khác, khoản khấu trừ và khấu lưu bổ sung. Công cụ không có các trường đó và không dùng phương pháp Publication 15-T. Đừng dùng số thuế liên bang ở đây để ghi vào W-4. Để kiểm tra khấu lưu thực tế, hãy dùng IRS Tax Withholding Estimator hoặc hướng dẫn chính thức của Form W-4, nhất là sau kết hôn, ly hôn, có người phụ thuộc mới, việc thứ hai, tăng lương lớn hoặc thay đổi đáng kể về thu nhập.
09
Những khoản có thể khiến phiếu lương thực tế khác
Lương ròng thực tế có thể gồm phí bảo hiểm sức khỏe, lựa chọn HSA/FSA, khoản đóng Roth, tiền thưởng, hoa hồng, tiền boa, làm thêm giờ, phúc lợi chịu thuế, khấu trừ theo lệnh, phí công đoàn, thuế địa phương và cách làm tròn của chủ lao động. Một số khoản đổi tiền lương chịu thuế liên bang, một số ảnh hưởng tiền lương FICA, số khác là khấu trừ sau thuế. Trường khấu trừ khác không phân loại được chúng; chỉ dùng như giả định lập kế hoạch được nêu rõ.
10
Dùng kết quả làm khoảng ngân sách và đối chiếu với phiếu lương
Ước tính hữu ích cho lập kế hoạch dòng tiền sơ bộ và so sánh giả định rõ ràng. Hãy ghi lại giả định, so sánh với phiếu lương thực tế và tìm hiểu từng chênh lệch thay vì coi mô hình là sự thật. Khi quyết định khai thuế hoặc khấu lưu, dùng biểu mẫu hiện hành hoặc hỏi chuyên gia đủ năng lực. Tính lại khi tiền lương, phúc lợi, tình trạng, công việc hoặc nơi cư trú đổi.
Phạm vi mô hình và nguồn chính thức
Mô hình giả định một chủ lao động trả đều lương năm đã nhập trong các kỳ đã chọn. Social Security là 6,2% đến $184,500. Medicare là 1,45% tiền lương cộng khoản khấu lưu 0,9% của chủ lao động trên phần vượt $200,000, bất kể tình trạng khai thuế. Nghĩa vụ và khấu lưu thực tế có thể khác nếu có nhiều chủ lao động, làm một phần năm, tiền boa, thưởng, phúc lợi, tín thuế, khấu trừ chi tiết, dữ liệu W-4 hoặc quy định tiểu bang và địa phương.
Công cụ này có tính khoản khấu lưu trên Form W-4 không?
Không. Công cụ ước tính thuế liên bang hằng năm đối với thu nhập thông thường rồi chia số tiền đó cho các kỳ trả lương. Công cụ không xử lý các Bước 2, 3 hoặc 4 của Form W-4. Vì vậy, để quyết định khấu lưu thuế, hãy dùng IRS Publication 15-T hoặc IRS Tax Withholding Estimator.
Các khoản Social Security và Medicare được tính như thế nào?
Năm 2026, Social Security là 6,2% tiền lương đến $184,500. Medicare là 1,45% tiền lương, cộng với khoản khấu lưu 0,9% của chủ lao động đối với phần lương vượt $200,000 do chủ lao động duy nhất được giả định ở đây trả. Nghĩa vụ Additional Medicare Tax cuối cùng có thể khác.
