💵 2026美國薪資規劃計算器

依聯邦稅率級距年度稅額、一般州稅率假設、社會安全稅、Medicare稅與輸入扣除額，建立有限範圍的年度薪資規劃估算。

📅 2026規劃模型。聯邦所得稅以年度稅額除以發薪次數估算；不是實際Form W-4預扣或報稅結果。

年薪總額 ($)

發薪頻率

報稅身分

一般州薪資稅率假設

401(k) 提撥 (%)

其他假設稅前扣除額（年度）（$）

只使用一般十進位數值：年薪須大於$0且不超過$1,000,000,000；年度扣除額須為非負且不超過$1,000,000,000；規劃稅率為0%至100%。金額可使用逗號和最多兩位小數；不接受正負號、指數表示法或不完整輸入。

模型每次發薪淨薪資

—

總薪資 — 聯邦年度稅額估算 — 州稅率估算 — 社會安全稅（6.2%，上限$184,500） — Medicare（1.45% + 超過$200,000部分的0.9%） — 401(k) 提撥 — 其他扣款 — 模型年度淨薪資 —

僅供規劃估算。聯邦所得稅以全年稅率級距稅額除以發薪次數建模。這不是Form W-4預扣稅，也不包含W-4第2、3、4步。州百分比為使用者選擇的一般假設，不是州報稅或薪資計算。

指南

瞭解更多

此薪資規劃估算包含什麼

輸入年薪、發薪頻率、申報身分、一般州稅率假設、401(k)比例及其他假設的稅前扣除額。工具先依2026年標準扣除額估算全年聯邦一般所得稅，再分配到所選發薪次數，並扣除員工社會安全稅與Medicare稅。這只是預算情境，不會重現雇主薪資系統或報稅結果，也不保證實領薪資。工具不建模W-4第2、3、4步、稅額抵減、列舉扣除、地方稅、應稅福利或特殊薪資類型。

聯邦估算使用全年稅額，而非Form W-4預扣額

聯邦項目會將2026年一般所得稅率套用於標準扣除後的模型年度課稅所得：單身或夫妻分開申報為$16,100，夫妻合併申報為$32,200，戶長為$24,150。接著將全年估算額除以所選發薪次數。IRS Publication 15-T使用不同程序計算雇主預扣額，可能會使用Form W-4第2、3、4(a)、4(b)、4(c)步。由於這些輸入和程序不在工具範圍內，不應將聯邦結果視為實際預扣額。

州稅率是一般情境，不是州薪資稅引擎

州選項只將顯示的百分比套用於同一簡化模型課稅所得。它不實作各州稅率級距、扣除、免稅、抵減、互惠、地方稅或依工作地與居住地分配所得的規則。0%薪資稅情境列出Alaska、Florida、Nevada、New Hampshire、South Dakota、Tennessee、Texas、Washington和Wyoming。New Hampshire不對申報的W-2薪資課稅；其舊有利息與股利稅已對2024年12月31日之後開始的課稅期間廢除。其他顯示的百分比是一般規劃假設，不是指定給特定州的稅率。

2026年社會安全稅與Medicare稅假設

員工社會安全稅估算為2026年年薪在$184,500薪資基數內的6.2%。Medicare稅估算為全部薪資的1.45%，另加上單一雇主在曆年內支付且超過$200,000的薪資之0.9%雇主預扣額。無論申報身分為何，都適用這個$200,000預扣門檻。納稅人的最終額外Medicare稅負可能使用不同申報身分門檻；多個雇主的薪資也可能改變預扣額與稅負的關係。

輸入扣除額的建模方式

計算器會將輸入的401(k)比例及其他年度扣除額視為可減少聯邦與州所得稅課稅基礎，但不減少社會安全稅或Medicare稅的薪資基礎。實際薪資處理取決於扣除類型：傳統型與Roth退休金提撥、健康保費、HSA或FSA選項、稅後扣款不一定適用相同規則。只輸入您想依此簡化假設測試的金額，並與計畫文件及薪資單比較。

發薪頻率改變顯示期間，不改變年度稅務邏輯

每週、每兩週、每月兩次及每月的選項，分別將相同年度模型除以52、26、24或12。在此工具中，只改變發薪頻率不會改變年度聯邦稅、FICA、州稅率估算或年度淨薪資。實際預扣額可能不同，因為雇主依Publication 15-T逐次計算、處理四捨五入，以及不規則薪資、獎金或不完整發薪期間。請用發薪頻率規劃現金流，不要用來預測每次薪資的四捨五入。

申報身分決定年度稅率級距與標準扣除額

年度模型包含單身、夫妻合併申報、夫妻分開申報及戶長各自適用的2026年一般所得稅級距。申報身分也會決定模型採用的標準扣除額。工具不會判斷您是否符合某種身分、他人能否申報您為受扶養人、配偶是否列舉扣除，或是否適用特殊扣除。請先自行確認規劃情境適用的申報身分。

實際W-4決定請使用IRS工具

Form W-4可納入多份工作、稅額抵減、其他所得、扣除額及額外預扣稅。此計算器沒有這些W-4欄位，也不執行Publication 15-T預扣程序。請勿將聯邦稅額作為W-4要填的金額。若要確認實際預扣，請使用IRS Tax Withholding Estimator或Form W-4官方說明，尤其是在結婚、離婚、新增受扶養人、第二份工作、大幅加薪或其他重大所得變動後。

可能造成實際薪資不同的項目

實領薪資可能包括健康與保險保費、HSA或FSA選項、Roth提撥、獎金、佣金、小費、加班費、應稅福利、薪資扣押、工會會費、地方稅及雇主特定的四捨五入。有些項目會改變聯邦所得稅薪資，有些會改變FICA薪資，有些則是稅後扣款。單一的其他扣除欄位無法分類這些項目，因此僅應作為明確說明的規劃假設。

將結果當作預算範圍並與實際薪資核對

此估算適合用於粗略規劃現金流和比較清楚列明的假設。請保存使用的假設，將模型項目與實際薪資單比較，並逐項調查差異，不要把模型當成薪資計算的事實。做報稅或預扣決定時，請使用最新聯邦與州表格或合格專業人士的建議。薪資、福利、申報身分、工作或居住地變更時，請重新檢查模型。

模型範圍與官方資料

模型假設單一雇主將輸入的年薪平均分配到所選發薪期間。社會安全稅為$184,500以內薪資的6.2%。Medicare稅為全部薪資的1.45%，並對單一雇主支付且超過$200,000的薪資預扣0.9%，不受申報身分影響。多個雇主、部分年度工作、小費、獎金、福利、抵減、列舉扣除、W-4填寫及州或地方規則都可能使實際稅負和預扣額不同。

官方資料: IRS Publication 15-T (2026) · IRS Publication 15 (2026) · IRS Topic 560 · IRS 2026 rate schedules · NH DRA wage and I&D tax guidance

常見問題

這會計算我的Form W-4預扣稅嗎？

不是。此工具估算聯邦一般所得稅的全年稅額，再依發薪次數分攤。它不處理Form W-4的第2、3、4步。若要決定預扣稅，請使用IRS Publication 15-T或IRS Tax Withholding Estimator。

社會安全稅和Medicare稅如何建模？

2026年，社會安全稅為薪資的6.2%，計稅薪資上限為$184,500。Medicare稅為全部薪資的1.45%；對假設的單一雇主支付的薪資，超過$200,000的部分還會預扣0.9%。最終額外Medicare稅負可能不同。