💼 Einkommensteuerrechner (2026)

Der Rechner schätzt Ihr monatliches Nettogehalt, indem er das eingegebene Monatsgehalt und abzugsfähige Beträge auf ein Jahr hochrechnet, die jährlichen Steuersätze für Gesamteinkommen anwendet und die Jahressteuer durch 12 teilt.

⚠️ Planungsschätzung für ein gleichbleibendes Monatsgehalt. Keine Berechnung des Lohnsteuerabzugs oder der Steuererklärung.

Wenn sich Gehalt, Boni, Abzüge, Aufenthaltsstatus oder andere Einkünfte aus Gesamteinkommen ändern, können die tatsächlichen kumulierten Lohnsteuerabzüge und die Jahresabrechnung anders ausfallen.

Nettoeinkommen (Auszahlungsbetrag)

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Bruttoeinkommen — Zu versteuerndes Einkommen — Zu zahlende Steuer — Effektiver Steuersatz —

RATGEBER

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Grundlagen der Einkommensteuer und Steuersatz-Tabelle

Der Grundfreibetrag beträgt 5.000 Yuan pro Monat. Auf das jährlich zu versteuernde Gesamteinkommen gelten sieben progressive Steuersätze: 3 % bis 36.000 Yuan, 10 % für 36.000–144.000 Yuan, 20 % für 144.000–300.000 Yuan, 25 % für 300.000–420.000 Yuan, 30 % für 420.000–660.000 Yuan, 35 % für 660.000–960.000 Yuan und 45 % über 960.000 Yuan. Zu versteuerndes Einkommen = Einkommen - 5.000 - Sozialversicherung - zusätzliche Sonderabzüge.

Regelung der Sonderzusatzabzüge

Zu den abzugsfähigen Beträgen gehören 2.000 Yuan pro Kind und Monat für Bildung, Weiterbildung nach den geltenden Regeln, abzugsfähige Kosten für schwere Krankheiten, 1.000 Yuan monatlich für Zinsen auf ein Wohnungsdarlehen oder 800–1.500 Yuan für eine anspruchsberechtigte Miete sowie der anwendbare Anteil am monatlichen Höchstbetrag von 3.000 Yuan für die Unterstützung älterer Angehöriger. Zinsen auf ein Wohnungsdarlehen und Miete können nicht gemeinsam abgezogen werden. Bei 20.000 Yuan Monatseinkommen abzüglich 4.500 Yuan Sozialversicherung und 4.000 Yuan abzugsfähiger Beträge beträgt das jährliche zu versteuernde Einkommen 78.000 Yuan und die Jahressteuer 5.280 Yuan. Die Steuer entspricht 2,20 % des jährlichen Bruttogehalts.

Jahresboni sind in diesem Ergebnis nicht enthalten

Der Rechner berücksichtigt keinen jährlichen Einmalbonus und vergleicht keine getrennte mit einer gemeinsamen Besteuerung des Bonus. Addieren Sie den Bonus nicht zum Monatsgehalt und behandeln Sie dieses Ergebnis nicht als Steuer auf den Bonus. Berechnen Sie einen anspruchsberechtigten Bonus separat nach den geltenden Regeln.

Jahresabrechnung und diese Schätzung

In China wird zunächst Lohnsteuer einbehalten und später eine Jahresabrechnung vorgenommen. Dieser Rechner bildet den monatlichen kumulierten Steuerabzug nicht nach. Er rechnet das eingegebene Monatsgehalt und abzugsfähige Beträge auf ein Jahr hoch, wendet die jährlichen Steuersätze für Gesamteinkommen an und teilt die Jahressteuer durch 12. Änderungen bei Gehalt, Boni, Abzügen, Aufenthaltsstatus oder anderen Einkünften aus Gesamteinkommen können den tatsächlichen Abzug und den Abrechnungsbetrag verändern.

Sozialversicherung und städtische Eingaben

Die Einkommensteuersätze gelten landesweit. Bemessungsgrundlagen, Beitragssätze sowie Mindest- und Höchstgrenzen für Sozialversicherung und Wohnungsfonds können jedoch je nach Stadt und Beschäftigung abweichen. Geben Sie den tatsächlichen Monatsbetrag aus Ihrer Gehaltsabrechnung ein. Dieser Rechner ermittelt keine lokalen Beiträge.

Welche Einkünfte dieser Rechner abdeckt

Dieser Rechner berücksichtigt nur ein gleichbleibendes Monatsgehalt. Er berechnet keine Vergütung für Arbeitsleistungen, Lizenzgebühren, Geschäftseinkünfte, Einmalboni oder Steuern bei schwankendem Einkommen im Jahresverlauf. Für diese Fälle gelten eigene Regeln für den Steuerabzug und die Jahresabrechnung.

Warum andere Einkünfte separat berechnet werden müssen

Gehalt, Vergütung für Arbeitsleistungen, Autorenhonorare, Lizenzgebühren und Geschäftseinkünfte werden nicht alle nach dem monatlichen Gehaltsmodell dieses Rechners berechnet. Geben Sie hier keine anderen Einkünfte als Gehalt ein und behandeln Sie das Ergebnis nicht als Steuererklärung. Nutzen Sie für jede Einkunftsart das passende offizielle Verfahren zur Erklärung oder zum Steuerabzug.

Anspruchsregeln, die der Rechner nicht prüft

Geben Sie nur Abzüge ein, für die Sie anspruchsberechtigt sind. Zinsen für ein Wohnungsdarlehen und Miete können im selben Steuerjahr nicht gemeinsam abgezogen werden. Bis zum 31. Dezember 2027 kann eine anspruchsberechtigte ausländische Person mit steuerlichem Wohnsitz zusätzliche Sonderabzüge oder bestimmte steuerfreie Zuschüsse wählen, etwa für Wohnen, Sprachkurse und die Ausbildung von Kindern. Beides kann nicht kombiniert werden, und die Wahl kann im Steuerjahr nicht geändert werden.

Aktuelle Regeln für die Schätzung 2026

Die Schätzung verwendet den monatlichen Grundfreibetrag von 5.000 Yuan und die jährlichen Steuersätze für Gesamteinkommen. Nach den geltenden Regeln betragen sowohl der Abzug für die Bildung von Kindern als auch der für die Betreuung von Kindern unter drei Jahren 2.000 Yuan pro anspruchsberechtigtem Kind und Monat. Dieser Rechner hat jedoch kein eigenes Feld für die Betreuung von Kleinkindern und prüft nicht, ob Sie dafür anspruchsberechtigt sind. Geben Sie nur abzugsfähige Beträge ein, die den angezeigten Feldern entsprechen. Für die Unterstützung älterer Angehöriger geben Sie nur Ihren anwendbaren Anteil am monatlichen Höchstbetrag von 3.000 Yuan ein. Anspruchsberechtigte ausländische Personen mit steuerlichem Wohnsitz können die beschriebene Wahl bis zum 31. Dezember 2027 treffen. Prüfen Sie die offiziellen Regeln für spätere Steuerjahre erneut.

So verwenden Sie den Rechner

Geben Sie ein typisches Monatsgehalt, den tatsächlichen monatlichen Sozialversicherungsbetrag aus Ihrer Gehaltsabrechnung und nur abzugsfähige Monatsbeträge ein. Tragen Sie entweder Darlehenszinsen oder Miete ein. Die angezeigte Monatssteuer entspricht einem Zwölftel der Jahressteuer aus dieser Schätzung mit gleichbleibendem Einkommen. Vergleichen Sie sie mit Ihren tatsächlichen Gehaltsabrechnungen und der Jahresabrechnung; betrachten Sie sie nicht als exakten Lohnsteuerabzug.

Häufig gestellte Fragen

Warum muss ich die fünf Versicherungen und den Wohnungsfonds angeben?

Bei der Berechnung des zu versteuernden Einkommens wird die Sozialversicherung vom Einkommen abgezogen. Mit dem tatsächlichen Betrag aus Ihrer Gehaltsabrechnung entspricht diese Schätzung für einen gleichbleibenden Monat dem eingegebenen Wert. Beitragssätze und Höchstgrenzen unterscheiden sich je nach Stadt. Verwenden Sie daher den tatsächlichen Abzug auf Ihrer Gehaltsabrechnung.

Welche zusätzlichen Sonderabzüge sollte ich eintragen?

Geben Sie nur monatliche Beträge ein, die zu den vier angezeigten Feldern gehören und für die Sie abzugsberechtigt sind. Zinsen für ein Wohnungsdarlehen und Miete können nicht gleichzeitig eingetragen werden. Dieser Rechner prüft nicht, ob Sie anspruchsberechtigt sind, und berechnet keine Kategorien ohne Eingabefeld.

Wie wird der Jahresbonus im Rechner berücksichtigt?

Der Bonus ist nicht enthalten. Der Rechner geht von einem gleichbleibenden Monatsgehalt aus. Einen jährlichen Einmalbonus und die Frage, ob er getrennt oder zusammen mit dem Gehalt besteuert wird, müssen Sie nach den geltenden Regeln separat berechnen.

Kann das Ergebnis vom tatsächlich einbehaltenen Steuerbetrag abweichen?

Ja. Der Rechner rechnet ein Monatsgehalt und die eingegebenen abzugsfähigen Beträge auf ein Jahr hoch, wendet die jährlichen Steuersätze für Gesamteinkommen an und teilt das Ergebnis durch 12. Wenn sich Gehalt, Boni, Abzüge, Ihr Aufenthaltsstatus oder andere Einkünfte aus Gesamteinkommen ändern, können die tatsächlichen kumulierten Lohnsteuerabzüge und die Jahresabrechnung anders ausfallen.

Können ausländische Personen diesen Rechner so verwenden, wie er ist?

Nicht unbedingt. Bis zum 31. Dezember 2027 kann eine anspruchsberechtigte ausländische Person mit steuerlichem Wohnsitz entweder zusätzliche Sonderabzüge oder bestimmte steuerfreie Zuschüsse wählen, etwa für Wohnen, Sprachkurse und die Ausbildung von Kindern. Beides kann nicht kombiniert werden, und die Wahl kann im Steuerjahr nicht geändert werden. Der Aufenthaltsstatus muss separat geprüft werden.