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Calculez votre salaire net selon les taux fédéraux et provinciaux de 2026. Prend en charge toutes les provinces, dont l'Ontario, la Colombie-Britannique, l'Alberta, et plus encore.
Impôt fédéral : impôt sur le revenu versé au gouvernement fédéral canadien. Les taux de 2026 vont de 15% à 33% de manière progressive. Impôt provincial : impôt sur le revenu payé à votre province de résidence, variable selon la province. CPP : cotisations au Canada Pension Plan. Maximum 2026 de CA$3,867. EI : cotisations à l'assurance-emploi. Maximum 2026 de CA$1,049.
Le système fiscal canadien combine impôt fédéral et provincial. Les tranches fédérales de 2026 sont : 15% sur les premiers CA$55,867 ; 20,5% sur CA$55,867-CA$111,733 ; 26% sur CA$111,733-CA$173,205 ; 29% sur CA$173,205-CA$246,752 ; 33% au-delà de CA$246,752. Le Basic Personal Amount (BPA) de CA$15,705 signifie que les CA$15,705 premiers gagnés sont non imposables au fédéral. Les taux provinciaux varient fortement : l'Ontario se situe entre 5,05% et 13,16% sur cinq tranches avec un taux combiné maximum de 53,53%. La Colombie-Britannique applique 5,06%-20,5% avec un maximum combiné de 53,5%. L'Alberta a les taux provinciaux les plus bas du Canada (10%-15%), avec un taux combiné maximum de 48%. Le Québec fonctionne avec un système distinct à 14%-25,75% mais offre une déduction fédérale. Comprendre votre taux marginal combiné est essentiel pour la planification fiscale : si vous êtes à la tranche fédérale de 26% et à 11,16% en Ontario, votre taux marginal est de 37,16%, ce qui signifie que chaque dollar supplémentaire est taxé à ce taux.
Canada Pension Plan (CPP) : les employés et employeurs cotisent chacun 5,95% sur les gains entre CA$3,500 (exonération de base) et CA$68,500 (YMPE) en 2026, pour un maximum de CA$3,867.50 par personne. Les travailleurs autonomes paient les deux parts (11,9%) pour un total de CA$7,735, mais peuvent déduire la part de l'employeur. Le CPP offre une pension de retraite moyenne de CA$8,500 par an, avec des prestations maximales autour de CA$15,600 pour les plus gros contributeurs. Assurance-emploi (EI) : les employés contribuent à 1,63% sur les gains jusqu’à CA$63,200, pour un maximum annuel de CA$1,030. Les employeurs paient 1,4 fois les primes des employés. L'EI offre un revenu temporaire en cas de chômage, de congé parental, de maladie ou de soins. Le Québec applique un régime séparé QPIP avec un taux employeur de 0,494%, maximum CA$380, mais des prestations parentales plus larges.
Les Registre Retirement Savings Plan (RRSP) offrent un allègement fiscal immédiat. Votre limite de déduction RRSP est de 18% du revenu gagné l'année précédente jusqu'à CA$31,560 (plafond 2026), moins les ajustements de pension, plus la marge non utilisée reportable. Contribuer CA$15,000 avec un taux marginal de 30% permet d'économiser CA$4,500 immédiatement, plus des années de croissance à imposition différée. Stratégie optimale : maximiser les cotisations en périodes de hauts taux (supérieurs à 30%). Si vous avez actuellement un faible revenu, priorisez plutôt le TFSA — les déductions RRSP sont peu utiles à 20% ou moins. Le Home Buyers' Plan permet de retirer jusqu'à CA$35,000 du RRSP sans impôt pour l'apport d'une première maison (remboursement sur 15 ans requis). Déposer avant le 1er mars 2026 pour le déclaratif 2024 permet un remboursement immédiat.
Les déductions réduisent le revenu imposable : frais de garde (CA$8,000 par enfant de moins de 7 ans, CA$5,000 par enfant de 7 à 16 ans), frais de déménagement (si vous déménagez de plus de 40 km pour vous rapprocher du travail/de l'école), cotisations syndicales ou professionnelles (entièrement déductibles), et frais de financement/charges d'intérêts. La valeur dépend du taux marginal : une déduction de CA$10,000 à 40% économise CA$4,000. Les crédits réduisent l'impôt à payer : frais médicaux (montant excédant le plus petit de 3% du revenu net ou CA$2,759), dons de charité (15% fédéral sur les premiers CA$200, 29% sur l'excédent), Canada Workers Benefit (maximum CA$1,518 célibataires, CA$2,616 familles), et Canada Child Benefit (CA$7,437 maximum par enfant de moins de 6 ans, CA$6,275 pour 6-17 ans). Les crédits valent 15% au fédéral (taux de base) plus la part provinciale. Le moment des dons et des dépenses médicales peut maximiser les bénéfices.
Déclarez chaque année avant le 30 avril (15 juin pour les travailleurs autonomes, mais le paiement reste dû le 30 avril). En cas de retard, la pénalité est de 5% plus 1% par mois sur le solde dû. Déclarez même sans revenu pour accumuler de la marge RRSP, obtenir le crédit GST/HST et les paiements d'incitation climatique, et établir le revenu pour le Canada Child Benefit. Les différences provinciales comptent : une personne gagnant CA$100,000 paie environ CA$24,000 d'impôts combinés en Ontario, CA$22,500 en Alberta, CA$24,200 en Colombie-Britannique, CA$28,000 au Québec. Sur 30 ans, un Albertain économise CA$150,000+ par rapport à un Québécois avec un salaire de CA$100,000. Cependant, les taux d'imposition ne disent pas tout : le Québec offre CA$8/jour de garde contre plus de CA$50 ailleurs, la Colombie-Britannique verse des remises climatiques, et l'Alberta n'a pas de taxe de vente provinciale (5% GST contre 13-15% HST ailleurs). Utilisez ce calculateur pour estimer votre situation précise par province lorsque vous envisagez un déménagement ou la comparaison d'offres d'emploi.