💵 캐나다 급여 및 세금 계산기

연방 소득세, 주(속주) 소득세, CPP(캐나다 연금제도) 기여금, EI(고용보험) 보험료, RRSP(등록 은퇴 저축) 공제액을 제외한 캐나다 실수령액을 추정합니다. 실제 수입을 이해하고 예산을 계획하는 데 도움이 됩니다.

연간 총 급여 ($) ($)

급여 지급 주기

혼인 상태 (세액공제 추정용)

주 / 준주 (Province / Territory)

주(속주)별 세율은 각 주의 최저 한계세율을 사용한 근사치입니다(정확한 누진 구간이 아님).

RRSP 기여금 (%)

기타 세전 공제액 (연간) ($) ($/yr)

📅 이 계산기는 참고용으로 2026년 캐나다 연방 세율 구간과 CPP/EI 요율을 근사치로 사용합니다. 주(속주) 세금은 대표 구간으로 단순화했습니다. 실제 세금은 거주 주(속주)와 개인 상황에 따라 다르므로, 정확한 계산은 캐나다 국세청(CRA) 또는 세무 전문가와 상담하세요.

순 실수령액 (급여당)

—

연간 실수령액: —

총 급여 — 연방 소득세 — 주(속주) 소득세 — CPP (캐나다 연금제도) — EI (고용보험) — RRSP 기여금 — 기타 공제액 —

가이드

자세히 알아보기

캐나다 실수령액 계산 방법: 전체 구조 이해하기

캐나다에서 실수령액을 이해하려면 총 급여에서 빠지는 모든 항목을 알아야 합니다. 연봉 $75,000을 격주(연 26회)로 받는다면 급여당 총액은 약 $2,884입니다. 하지만 실제 수령액은 연방 소득세, 주(속주) 소득세, CPP 기여금, EI 보험료, RRSP 등 세전 공제를 제외하면 크게 줄어듭니다. 온타리오처럼 상대적으로 낮은 주(속주) 세율 구간과 퀘벡처럼 높은 구간 사이에는 동일 연봉이라도 실수령액 차이가 상당히 클 수 있습니다. 급여 계산기를 사용할 때는 연봉, 지급 주기(주간·격주·월 2회·월간), 혼인 상태, 거주 주(속주), RRSP 기여율, 기타 세전 공제를 입력해 자신의 상황에 맞는 값을 확인하세요. 많은 사람이 총 급여 기준으로 예산을 세웠다가 실제로는 돈이 부족해 당황합니다. 캐나다에서는 연방세, 주세, CPP, EI를 모두 합치면 총 급여의 25~35% 이상이 공제되는 경우가 흔하므로, 예산은 반드시 세후 순 실수령액을 기준으로 세워야 합니다.

연방 소득세 구간 이해하기 (2026년 기준)

캐나다 연방 소득세는 누진 구간 방식입니다. 2026년 기준 구간은 14% ($58,523까지), 20.5% ($58,523~$117,045), 26% ($117,045~$181,440), 29% ($181,440~$258,482), 33% ($258,482 초과)입니다. 중요한 점은 최상위 구간 세율이 전체 소득에 적용되는 것이 아니라 각 구간에 해당하는 소득 부분에만 적용된다는 것입니다. 예를 들어 연 $80,000을 버는 사람은 전체 소득에 20.5%를 내는 것이 아니라, 첫 $58,523에는 14%, 나머지 부분에는 20.5%를 냅니다. 또한 기본 인적공제(Basic Personal Amount, 2026년 약 $16,452)만큼은 연방세가 면제됩니다. RRSP 기여금, 노조비, 육아비 공제 등은 과세 소득을 추가로 낮출 수 있습니다. 매년 이 구간과 기본공제 금액은 물가에 연동되어 소폭 조정되므로, 정확한 최신 수치는 캐나다 국세청(CRA) 웹사이트에서 확인하는 것이 좋습니다.

주(속주) 소득세: 지역에 따라 달라지는 실수령액

캐나다는 연방세 외에 10개 주와 3개 준주가 각자의 소득세 구간을 부과합니다. 이로 인해 동일한 연봉이라도 거주지에 따라 실수령액이 달라집니다. 대체로 온타리오와 브리티시컬럼비아는 비교적 낮은 최저 구간(약 5%)에서 시작하고, 앨버타는 단순한 구조에 최저 구간이 약 10%입니다. 매니토바·뉴브런즈윅·노바스코샤·PEI·뉴펀들랜드 등 대서양 연안 및 프레리 주들은 대체로 7~9% 사이에서 시작하며, 퀘벡은 자체 세율 체계를 운영하고 상대적으로 높은 구간(최저 구간부터 14% 이상)을 갖습니다. 참고로 어떤 캐나다 주(속주)도 소득세가 0%인 곳은 없습니다(미국과 달리 캐나다에는 무세율 주가 없습니다). 이 계산기의 "주/준주" 선택지는 정확한 각 주의 세율 구간이 아니라 대표적인 최저 한계세율 구간을 근사치로 보여주는 참고용입니다. 정확한 세액은 거주 주(속주)의 실제 세율표를 확인해야 합니다.

CPP와 EI 이해하기: 캐나다의 급여 공제 항목

CPP(캐나다 연금제도)와 EI(고용보험)는 캐나다 급여에서 자동으로 공제되는 대표적인 사회보험료입니다. CPP는 은퇴, 장애, 유족 급여를 위한 재원으로, 근로자는 기본 공제액 $3,500을 초과하는 소득부터 연간 최대 산정소득(YMPE, 2026년 약 $74,600)까지 5.95%를 기여합니다. 2019년 CPP 확대 이후 추가로 도입된 CPP2는 YMPE를 초과해 약 $85,000까지의 소득에 4%를 추가로 부과합니다. 고용주는 근로자와 동일한 기본 기여분을 부담합니다. EI는 실업 시 소득 지원을 제공하는 제도로, 근로자는 연간 최대 보험 대상 소득(2026년 약 $68,900)까지 약 1.63%를 납부합니다. 자영업자는 별도 규정이 적용되며 CPP는 근로자·고용주 몫을 모두 부담하지만 EI는 선택 가입입니다. 이 두 항목은 미국의 사회보장세·메디케어와 유사한 역할을 하지만 요율과 상한액 구조가 다르므로 혼동하지 않도록 주의해야 합니다.

RRSP 기여금: 과세 소득 줄이기

RRSP(등록 은퇴 저축 플랜)는 캐나다의 대표적인 세전 은퇴 저축 수단입니다. RRSP에 기여하면 그 금액만큼 당해 연도 과세 소득이 줄어들어 즉시 세금 절감 효과가 있습니다. 연간 기여 한도는 전년도 근로소득의 18%이며, 매년 정해지는 최대 한도(2026년 약 $33,810)를 넘을 수 없습니다. 사용하지 않은 공제 한도는 다음 해로 이월되어 누적됩니다. 예를 들어 연 $80,000을 벌고 $10,000을 RRSP에 기여하면 과세 소득이 $70,000으로 줄어들어 한계세율 구간에 따라 상당한 금액의 세금을 절감할 수 있습니다. 다만 RRSP는 인출 시 과세되는 "과세 이연" 구조이므로, 은퇴 후 소득이 낮을 것으로 예상되는 사람에게 특히 유리합니다. 반대로 TFSA(면세 저축 계좌)는 기여 시 세금 혜택은 없지만 인출 시 완전히 비과세라는 점에서 RRSP와 상호 보완적으로 활용됩니다. 은퇴 계획을 세울 때는 RRSP 한도, 고용주 매칭 여부(있는 경우), TFSA와의 조합을 함께 고려하는 것이 좋습니다.

캐나다의 급여 지급 주기: 주간·격주·월간 비교

캐나다 고용주들은 다양한 급여 지급 주기를 사용합니다: 주간(연 52회), 격주(연 26회, 가장 흔함), 월 2회(연 24회, 보통 매월 15일과 말일), 월간(연 12회)입니다. 연봉 $60,000 기준으로 계산하면 주간 급여는 약 $1,154, 격주 급여는 약 $2,308, 월 2회 급여는 $2,500, 월간 급여는 $5,000입니다. 원천징수 세액은 연 환산 기준으로 계산되므로 이론적으로는 지급 주기가 연간 총 세금에 영향을 주지 않지만, 격주 지급의 경우 1년에 두 번은 "세 번째 급여"가 있는 달이 생겨 추가 저축이나 부채 상환의 기회로 활용하는 사람이 많습니다. 월간 지급은 한 번의 급여로 한 달 전체 지출을 계획해야 하므로 예산 관리에 더 신중해야 하고, 주간 지급은 자금 흐름은 원활하지만 관리해야 할 빈도가 늘어납니다. 자신의 지급 주기에 맞춰 예산을 세우고, 격주 지급이라면 "여분의 급여"를 비상금이나 저축으로 활용하는 전략이 유용합니다.

혼인 상태와 세액공제: 캐나다는 무엇이 다른가

캐나다는 미국과 달리 부부가 항상 개별적으로(Separately) 소득세를 신고합니다 — 미국식 "부부 공동 신고"라는 개념 자체가 없습니다. 다만 배우자나 사실혼(Common-law) 파트너 사이에서는 기본 인적공제 중 미사용분, 연금 소득 분할, 일부 세액공제(예: 장애인 공제, 학비 공제)를 서로 이전할 수 있어 실질적인 세금 절감 효과가 있습니다. 한부모나 부양가족이 있는 경우 캐나다 아동 수당(CCB)이나 부양가족 관련 세액공제를 통해 추가 혜택을 받을 수 있습니다. 이 계산기의 "혼인 상태" 선택지는 이러한 공제·이전 가능성을 개략적으로 반영하기 위한 참고용이며, 실제 세액공제 이전이나 정확한 세액은 개인 상황과 CRA 신고 시 반영되는 세부 항목에 따라 달라집니다. 결혼, 이혼, 자녀 출생 등 인생의 변화가 있을 때는 원천징수(TD1 양식)를 다시 검토하는 것이 좋습니다.

이직 제안 비교와 예산 계획에 캐나다 급여 계산기 활용하기

캐나다 급여 계산기는 이직 제안 비교, 이주 결정, 예산 계획에 유용한 도구입니다. 예를 들어 온타리오에서 $85,000 제안과 앨버타에서 $90,000 제안을 받았다면, 단순히 총 연봉만 비교하지 말고 각 주의 세율, CPP·EI, RRSP 기여 계획을 반영한 실수령액을 계산해 비교해야 합니다. 주(속주)마다 세율뿐 아니라 생활비, 주택 비용도 크게 다르므로 실수령액과 함께 종합적으로 판단하는 것이 중요합니다. 급여 인상 협상 시에도 명목 인상률이 아니라 세후 실질 인상액을 기준으로 기대치를 조정하는 것이 현실적입니다. 예산을 세울 때는 총 급여가 아니라 실제로 계좌에 입금되는 순 급여를 기준으로 지출 계획을 세워야 합니다. 정기적으로(연 1회 또는 인생의 변화가 있을 때마다) 계산기를 다시 돌려 RRSP 기여율, 원천징수, 예산을 점검하는 습관을 들이는 것이 장기적인 재정 계획에 도움이 됩니다.

세금 외 급여 공제 항목: 복리후생·노조비·압류

CPP, EI, 소득세 외에도 캐나다 급여명세에는 다양한 추가 공제 항목이 나타날 수 있습니다. 건강·치과 보험: 고용주가 단체 건강/치과/시력 보험료를 일부 부담하는 경우가 많으며, 직원 부담분은 보통 세후 공제입니다(대부분의 주에서는 고용주 부담 보험료가 과세 대상 복리후생이 아니지만, 퀘벡주는 주세 목적상 건강/치과 보험료를 과세 대상으로 취급합니다). 단체 생명·상해/장애 보험: 단기 및 장기 장애 보험료가 급여에서 공제되는 경우가 흔하며, 본인이 보험료를 부담(세후)하면 향후 받는 장애급여는 일반적으로 비과세지만, 고용주가 보험료를 부담하면 수령 시 과세됩니다. 노조비: 노조가 있는 사업장에서는 총급여의 약 1~2%에 해당하는 노조비가 매 급여에서 공제되며, 다른 공제 항목과 달리 연말 세금 신고 시 실제로 공제 가능(21200번 항목)합니다. 급여 압류: 양육비·배우자 부양비(주 부양비 집행 프로그램을 통해 집행), 학자금 대출 연체, 캐나다 국세청(CRA)의 세금 체납에 따른 지급 요구 등 법원·정부 명령에 의한 압류도 급여에서 공제될 수 있으며, 고용주는 법적으로 이를 이행해야 합니다. 연금제도 기여금: 고용주가 RRSP 매칭 외에 등록연금제도(RPP)를 제공하는 경우, 기여금은 세전 공제되며 RRSP 한도에 영향을 줍니다. 기부금: 많은 고용주가 급여 기부 프로그램을 운영하며, 이는 보통 세후 공제로 처리되고 신고 시 기부금 세액공제로 반영됩니다. 이러한 복리후생·노조비·연금 기여금·압류를 모두 합치면 세금과 CPP·EI 외에 추가로 급여의 5~15%가 더 공제될 수 있으므로, 실수령액만이 아니라 급여명세 전체를 확인해 각 항목이 어디로 가는지 파악하는 것이 중요합니다.

자주 묻는 질문

왜 이 계산기는 주(속주) 세금을 근사치로만 보여주나요?

각 주(속주)마다 여러 개의 누진 세율 구간과 고유한 세액공제가 있어 정확히 계산하려면 13개 주/준주 전체의 세율표가 필요합니다. 이 계산기는 각 주의 최저 한계세율 하나만 대표값으로 사용하는 단순화된 근사치이므로, 정확한 금액은 CRA 또는 세무 전문가와 확인하세요.

CPP2는 무엇이고 왜 별도로 계산되나요?

CPP2는 2024년 도입된 CPP 확대분으로, 연간 최대 산정소득(YMPE)을 초과해 두 번째 상한(YAMPE)까지의 소득에 대해 추가로 4%를 부과합니다. 고소득자의 은퇴급여를 늘리기 위한 제도로, 기본 CPP(5.95%)와 별도로 계산됩니다.

RRSP 기여금을 늘리면 실수령액이 어떻게 바뀌나요?

RRSP 기여금은 세전 공제이므로 과세 소득을 낮춰 연방세와 주세를 동시에 줄여줍니다. 다만 급여당 총액에서 그대로 빠지므로, 매 급여의 실수령액 자체는 기여금만큼 줄어듭니다 — 절세 효과는 연말 세금 신고 시 체감됩니다.

급여 지급 주기(주간·격주 등)를 바꾸면 연간 세금이 달라지나요?

아니요. 원천징수와 세금 계산은 연 환산 소득을 기준으로 하므로, 지급 주기 자체는 연간 총 세금에 영향을 주지 않습니다. 다만 격주 지급은 1년에 두 번 급여가 3회 들어오는 달이 생기는 등 자금 흐름에는 차이가 있습니다.

혼인 상태를 바꾸면 계산 결과가 크게 달라지나요?

캐나다는 부부가 항상 개별 신고를 하므로 미국처럼 세율 구간 자체가 바뀌지는 않습니다. 이 항목은 배우자 간 공제·세액공제 이전 가능성을 근사적으로 반영하는 참고용이며, 실제 절감액은 개인 상황에 따라 다릅니다.