💵 캐나다 소득세 계산기

캐나다의 세금 시스템은 연방세와 주세를 결합합니다. 2025년 연방 세율: 첫 55,867달러에 15%, 55,867-111,733달러에 20.5%, 111,733-173,205달러에 26%, 173,205-246,752달러에 29%, 246,752달러 초과 33%입니다. 기본 개인 공제액(BPA) 15,705달러는 첫 15,705달러가 연방세 면제됨을 의미합니다.

주별 세율 차이: 온타리오는 5개 구간에 걸쳐 5.05-13.16%, 최고 합산 세율 53.53%. BC는 5.06-20.5% 세율로 53.5% 합산 최고 세율. 앨버타는 캐나다에서 가장 낮은 주세율(10-15%)로 48% 합산 최고 세율. 퀘벡은 14-25.75% 세율로 별도 시스템 운영.

캐나다 연금 계획(CPP): 2025년 기준 직원과 고용주는 각각 3,500달러(기본 면제액)와 68,500달러(YMPE) 사이 소득의 5.95%를 기여하며, 1인당 최대 3,867.50달러입니다. 자영업자는 양쪽 부분(11.9%)을 지불하여 총 7,735달러이지만 고용주 부분을 공제할 수 있습니다.

고용 보험(EI): 직원은 63,200달러까지 소득의 1.63%를 기여하며, 연간 최대 1,030달러입니다. 고용주는 직원 보험료의 1.4배를 지불합니다. EI는 실업, 육아 휴직, 질병 및 간병 중 임시 소득을 제공합니다.

등록 퇴직 저축 계획은 즉각적인 세금 혜택을 제공합니다. RRSP 공제 한도는 전년도 근로 소득의 18% 최대 31,560달러(2025년 최대)에서 연금 조정액을 뺀 금액에 이월된 미사용 한도를 더한 것입니다. 30% 한계 세율에서 15,000달러를 기여하면 즉시 4,500달러를 절약하고 수십 년간의 세금 유예 성장을 얻습니다.

최적 전략: 높은 세율 구간(30% 한계 이상)일 때 기여를 최대화하세요. 현재 저소득이라면 TFSA를 우선하세요 - RRSP 공제는 20% 구간 이하에서 최소한의 혜택을 제공합니다. 주택 구매자 계획은 첫 주택 계약금을 위해 RRSP에서 최대 35,000달러를 세금 없이 인출할 수 있습니다(15년에 걸쳐 상환해야 함).

공제는 과세 소득을 줄입니다: 육아 비용(7세 미만 자녀당 8,000달러, 7-16세 자녀당 5,000달러), 이사 비용(직장/학교에 40km 이상 가까워지는 경우), 조합/전문가 회비(전액 공제), 이자 비용. 가치는 한계 세율에 비례합니다 - 40% 세율에서 10,000달러 공제는 4,000달러를 절약합니다.

세액 공제는 납부 세금을 줄입니다: 의료 비용(순소득의 3% 또는 2,759달러 중 적은 금액을 초과하는 금액), 자선 기부(첫 200달러에 15% 연방, 초과분에 29%), 캐나다 근로자 혜택(독신 최대 1,518달러, 가족 2,616달러), 캐나다 아동 수당(6세 미만 자녀당 최대 7,437달러, 6-17세 6,275달러).

매년 4월 30일까지 신고(자영업자는 6월 15일, 단 납부는 여전히 4월 30일까지). 연체 신고 시 잔액의 5% 벌금과 월 1% 추가. 소득이 없어도 신고하여 RRSP 한도를 구축하고, GST/HST 크레딧 및 기후 인센티브 지급금 자격을 얻고, 캐나다 아동 수당 소득을 설정하세요.

주별 차이가 중요합니다: 100,000달러를 버는 사람은 온타리오에서 약 24,000달러, 앨버타에서 22,500달러, BC에서 24,200달러, 퀘벡에서 28,000달러의 합산 세금을 납부합니다. 30년 경력 동안 앨버타 거주자는 100,000달러 급여로 퀘벡 거주자보다 150,000달러 이상 절약합니다. 이 계산기를 사용하여 이사를 고려하거나 일자리 제안을 비교할 때 주별 특정 상황을 추정하세요.