💰 퇴직연금 계산기

슈퍼 보증(Super Guarantee, SG): 고용주는 직원의 일반 근무 시간 소득의 11.5%(2025년 기준)를 직원의 슈퍼 펀드에 의무적으로 기여해야 합니다. 이 강제 기여금은 호주의 퇴직 저축 시스템의 기반을 형성하며, 모든 직원이 근무 기간 동안 퇴직 저축을 쌓을 수 있도록 보장합니다. 연간 $85,000를 버는 직원의 경우 11.5% SG는 연간 $9,775의 고용주 기여금이 됩니다.

자발적 기여금: 의무적인 SG 외에도 퇴직 저축을 늘리기 위해 추가 기여금을 낼 수 있습니다. 이러한 자발적 기여금은 복리 수익을 통해 슈퍼 성장을 크게 가속화합니다. 월 $50-$100의 소액 정기 기여금도 30년 경력 동안 수십만 달러를 퇴직 잔액에 추가할 수 있습니다.

투자 수익: 슈퍼 펀드는 귀하의 돈을 주식, 부동산, 채권 및 기타 자산에 투자합니다. 선택한 투자 옵션에 따라 역사적 평균 수익률은 연간 5-8%입니다. 대부분의 회원에게 기본 설정인 균형 펀드는 지난 20년 동안 연간 약 7.5%를 제공했습니다. 이러한 투자 수익은 정기적인 기여금과 결합되어 복리 수익을 통해 슈퍼 잔액 성장을 주도합니다.

SG는 월 $450 이상을 버는 직원에게 적용되며, 나이, 고용 유형(정규직, 캐주얼, 파트타임) 또는 근무 시간에 관계없이 적용됩니다. 고용주는 법정 기한인 10월, 1월, 4월, 7월 28일까지 분기별로 준수하는 슈퍼 펀드에 슈퍼를 지불해야 합니다. 2022년 7월부터 $450 월간 임계값이 제거되어 약 30만 명의 저소득 근로자가 슈퍼 시스템에 포함되었습니다.

중요 참고사항: 이 계산기는 귀하의 입력을 기반으로 한 예측을 제공합니다. 실제 퇴직 잔액은 투자 성과, 기여 수준, 급여 변화 및 슈퍼 펀드 수수료에 따라 달라집니다. 이러한 예측을 보장이 아닌 계획 가이드로 사용하십시오.

급여 희생(Salary Sacrifice, 양보적 기여금): 직원은 고용주와 협의하여 세전 급여를 슈퍼로 보낼 수 있습니다. 이러한 양보적 기여금은 펀드 내에서 15%만 과세됩니다(메디케어 부담금 포함 최대 47%의 한계 세율과 비교). 37% 세율 구간에 있는 사람의 경우 $10,000를 급여 희생하면 연간 $2,200의 세금을 절약할 수 있습니다. 양보적 기여금 한도는 고용주 SG 지불을 포함하여 연간 $30,000입니다(2024-25년).

세후(비양보적) 기여금: 연간 최대 $120,000(2024-25년)까지 세후 돈을 슈퍼에 기여할 수 있습니다. 이들은 즉각적인 세금 공제를 제공하지 않지만 슈퍼 내에서 세금 효율적으로 성장하고 결국 퇴직 단계에서 비과세가 됩니다. "선불(bring-forward)" 규칙을 통해 즉시 최대 $360,000를 기여할 수 있습니다.

정부 공동 기여금: 세후 기여금을 하는 저소득 및 중간 소득 근로자는 연간 최대 $500의 정부 공동 기여금을 받을 수 있습니다. 이것은 $43,445 미만을 버는 자격이 있는 회원의 기여금에 대해 사실상 50%의 즉각적인 수익을 제공합니다.

배우자 기여금: 저소득 배우자의 슈퍼 계정에 기여하면 최대 $540의 세금 환급을 받을 수 있습니다. 이는 가구 내 퇴직 저축을 증가시키면서 세금 혜택을 받을 수 있는 효과적인 방법입니다.

호주 슈퍼 펀드는 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 균형 옵션(Balanced Options): 많은 펀드의 기본 설정으로, 일반적으로 60-70%의 성장 자산(주식, 부동산)과 30-40%의 방어 자산(현금, 채권)입니다. 이들은 중간 정도의 변동성으로 중장기 수익률(연간 6-8%)을 목표로 합니다. 역사적으로 균형 옵션은 20년 이상 연간 약 7.5%의 수익률을 제공했습니다.

성장 및 고성장 옵션: 성장 자산에 80-100%를 할당하여 더 높은 장기 수익률(연간 8-10%)을 목표로 하지만 더 큰 단기 변동성을 수용합니다. 시장 침체를 견딜 수 있는 퇴직까지 20년 이상 남은 젊은 회원에게 적합합니다.

보수적 옵션: 방어 자산에 60-80%를 할당하여 낮은 변동성으로 안정적인 수익률(연간 4-6%)을 제공합니다. 퇴직이 임박한 사람들이나 위험을 회피하는 투자자에게 적합합니다.

옵션 선택: 나이, 위험 감수성, 퇴직까지의 시간을 고려하십시오. 젊은 회원은 일반적으로 더 높은 예상 수익을 위해 더 많은 변동성을 수용할 수 있습니다. 퇴직 10년 이내에는 축적된 저축을 보호하기 위해 점진적으로 성장 자산 노출을 줄이십시오.

기여금 세금: 양보적 기여금(고용주 SG, 급여 희생)은 펀드 내에서 15%로 과세되며, 대부분의 한계 세율보다 훨씬 낮습니다. 고소득자(연간 $250,000 이상)는 양보적 기여금에 대해 추가 15%의 Division 293 세금(총 30%)을 지불합니다.

수익 세금: 슈퍼 내 투자 수익은 최대 15%로 과세되며, 슈퍼 외부의 한계 세율과 비교됩니다. 12개월 이상 보유한 자본 이득은 1/3 할인을 받습니다(실질 10% 세금). 이 세금 혜택은 수십 년에 걸쳐 크게 복리로 증가합니다. $100,000가 30년 동안 8%로 성장하면 슈퍼에서는 $1,006,000가 되지만 37% 한계 세율의 개인 투자에서는 $761,000가 됩니다.

퇴직 단계 세금: 퇴직하고 슈퍼를 연금 단계(Account-Based Pension)로 전환하면 투자 수익이 완전히 비과세가 되며, 60세 이상이면 연금 인출도 비과세입니다. 연간 6%의 수익을 내는 $500,000 연금 잔액은 완전히 비과세로 $30,000의 소득을 제공합니다.

세금 혜택 예시: 37% 세율 구간의 근로자가 30년 동안 연간 $10,000를 기여할 경우, 슈퍼 내(15% 세금)에서는 최종 $1.16백만이 되지만, 개인 투자(37% 세금)에서는 $820,000만 됩니다. 이는 $340,000의 차이이며, 이는 슈퍼의 세금 혜택만으로 인한 것입니다.

보존 연령: 슈퍼는 보존 연령(출생 연도에 따라 55-60세 사이)에 도달하고 퇴직하거나, 고용 상태에 관계없이 65세에 도달할 때까지 보존됩니다. 1960년 7월 이전 출생 = 55세; 1964년 7월 이후 = 60세. 보존 연령과 퇴직 시 또는 자동으로 65세에 슈퍼를 일시금 또는 소득 흐름으로 액세스할 수 있습니다.

퇴직 전환(Transition to Retirement, TTR): 여전히 근무하는 동안 보존 연령부터 TTR 연금을 시작하여 슈퍼 잔액의 연간 4-10%에 액세스할 수 있습니다. 이를 통해 슈퍼로 급여 희생을 하면서 슈퍼에서 소득을 인출하여 실수령액을 유지할 수 있습니다.

퇴직 소득 필요액: ASFA는 편안한 퇴직을 위해 독신자는 $595,000, 부부는 $690,000가 필요하다고 추정합니다(2024년). 이는 각각 연간 약 $50,000와 $70,000의 소득을 생성합니다. 이 금액은 해외 여행, 여가 활동 및 적절한 건강 관리를 포함한 편안한 라이프스타일을 유지할 수 있습니다.

실제 예시: 현재 슈퍼 $100,000를 가진 30세, 연간 $85,000를 버는 사람이 11.5% SG만 받으면 67세까지 약 $1.2백만에 도달합니다(7% 수익률 가정). 월 $100의 추가 기여금만 추가하면 $1.45백만으로 증가합니다. 이는 $37,800의 추가 기여금으로 $250,000의 추가 수익입니다.

현재 세부 정보 입력: 나이, 현재 슈퍼 잔액, 연간 급여 및 예상 퇴직 연령을 입력하십시오. 계산기는 이를 사용하여 근무 기간 동안의 SG 기여금을 예측합니다.

기여율 조정: 기본값은 11.5% SG입니다. 이를 증가시켜 급여 희생 또는 SG 이상의 고용주 기여금을 모델링하십시오. 각 1% 증가는 장기간에 걸쳐 최종 잔액에 상당한 영향을 미칩니다. 예를 들어, 기여율을 11.5%에서 15%로 증가시키면(월 $250 추가) 30년 동안 최종 잔액이 $200,000 이상 증가할 수 있습니다.

투자 수익률 가정: 기본값 7%는 장기 균형 펀드 수익률을 반영합니다. 보수적인 투자자는 5-6%를 사용할 수 있고, 공격적인 성장 투자자는 8-9%를 사용할 수 있습니다. 더 높은 수익률은 예측을 극적으로 증가시키지만 변동성이 따릅니다. 최상과 최악의 시나리오를 보려면 이 매개변수를 변경하십시오.

시나리오 실험: 추가 근무 연수의 영향을 보려면 다른 퇴직 연령을 시도하십시오. 추가로 일하는 각 연도는 세 가지 혜택을 제공합니다: 추가 기여금, 추가 투자 성장, 자금을 조달할 퇴직 연수 감소. 월 $50, $100 또는 $200의 추가 기여금을 모델링하여 장기 영향을 정량화하십시오. 결과를 사용하여 재무 고문과 정보에 입각한 논의를 하거나 개인 슈퍼 결정을 내리십시오.