💵 Australia Income Tax Calculator

澳大利亚实行累进税制，收入越高的人支付的税率越高。$18,200的免税门槛意味着前$18,200的收入完全免税。2024-25年的税率等级: $18,201-$45,000为19%，$45,001-$120,000为32.5%，$120,001-$180,000为37%，$180,000以上为45%。年收入$85,000的人支付$19,717的所得税。加上2%的医疗保险附加费$1,700，总税额为$21,417，净收入为$63,583(有效税率25.2%)。累进制度确保有更大支付能力的人贡献更多，同时保护低收入者。

大多数澳大利亚纳税人适用2%的医疗保险附加费，为公共医疗系统提供资金。$80,000收入的附加费为$1,600。低收入者获得减免或豁免。医疗保险额外附加费(MLS)适用于没有足够私人医院保险的高收入者: 收入超过$93,000的单身人士或收入超过$186,000的家庭支付额外的1-1.5%税收。收入$100,000且没有私人保险的人，MLS增加$1,000-1,500。

税收抵免直接减少应缴税款，而扣除则减少应税收入。低收入税收抵免(LITO)为收入低于$66,667的个人提供最高$700。收入$40,000的人获得全额$700的LITO，将税收从$4,142减少到$3,442。老年人和养老金领取者税收抵免(SAPTO)为单身人士提供最高$2,230，为符合条件的夫妇中的每个伴侣提供$1,602，大幅减少老年人的税收。

工作相关费用如果与赚取可评估收入直接相关且未被雇主报销，则可扣除。这包括制服和防护服(包括洗衣费用，每次$1)，低于$300的工具和设备(立即扣除)或超过$300(在使用寿命内折旧)，手机和互联网费用(仅限工作相关百分比)，在家工作时的家庭办公费用(固定费率方法: 每小时67分或实际成本方法)，如果需要出差的车辆费用(2024-25年每公里85分，最多5,000公里，或更高索赔的日志簿方法)，与当前就业直接相关的自我教育费用，工会费，专业协会会员资格，贸易工具。

自愿退休金供款减少应税收入，同时建立退休储蓄。包括雇主SG和薪资牺牲在内的优惠供款在退休金内按15%征税，而不是高达47%的边际税率。处于37%税率等级的人薪资牺牲$10,000可节省$2,200的税款(薪资上的$3,700税款对比退休金内的$1,500税款)。优惠上限为2024-25年的年度$30,000(包括雇主供款)。

此计算器根据2025年澳大利亚联邦税率和医疗保险附加费计算实得工资。输入年度收入并点击计算。结果显示总收入、所得税、医疗保险附加费、总税额和净收入。饼图可视化收入如何分为税收和实得收入。此计算是估算值，实际税额可能因扣除和税收抵免而有所不同。