現在の貯蓄、定期拠出、期待収益率に基づいて退職時にいくら貯蓄できるかを計算します。
専門家は退職時点(通常65~67歳)までに年収の10~12倍を貯めることを推奨しています。年収75,000ドルなら750,000~900,000ドルが目標です。「4%ルール」によれば、貯蓄額の4%を毎年引き出しても資金が枯渇しません。早く始めるほど複利効果が大きく、25歳から月500ドルを年7%で運用すると65歳で120万ドルになりますが、35歳開始では約566,000ドルにとどまります。インフレ(年平均約3%)も将来必要額の計算に反映しましょう。
401(k)は米国で最も人気のある退職貯蓄手段で、2025年は年23,500ドル(50歳以上は31,000ドル)まで拠出できます。雇用主マッチングは即座に100%のリターンが得られる「無料のお金」なので最大限活用しましょう。早期引き出しは10%のペナルティと税金で長期成長を大きく損なうため避けるべきです。
IRA(個人退職口座)は2025年、年7,000ドル(50歳以上は8,000ドル)まで拠出できます。伝統型IRAは拠出時に控除を受け引き出し時に課税されますが、ロスIRAは税引き後資金で拠出する代わり、退職後の引き出しが非課税になります。現在の税率が高く退職後に下がると予想されるなら伝統型を、若く所得が低いうちはロスを選ぶのが有利です。伝統型IRAは73歳から義務的最低引き出し(RMD)が始まります。
社会保障年金は退職所得の柱です。2025年の平均月額給付は約1,920ドルですが、請求時期によって大きく変わります。62歳で早期請求すると完全受給年齢(1960年以降生まれは67歳)に比べ30%減額され、70歳まで待てば毎年8%ずつ増え最大77%多く受け取れます。健康上の理由やすぐに収入が必要な場合は早期請求が、78~80歳以上長生きすると見込む場合は繰り下げが総受給額で有利です。配偶者は相手の給付額の最大50%を受け取れます。
伝統的に株式比率は「110−年齢」または「120−年齢」が推奨されます。20~30代は90~100%株式で積極的に、40~50代は70~80%株式で、60代は50~60%株式へと徐々に安定化させます。退職後は1~2年分の生活費を現金性資産、3~10年分を債券/バランス型、長期を株式に分ける「バケツ戦略」が安定性と成長性を両立します。
退職後の医療費は最大の支出項目の一つです。Fidelityの試算では2025年に65歳で退職する夫婦は医療費として約315,000ドルの準備が必要です。メディケアは65歳から始まりますが、全てを保障するわけではありません。Part B保険料は月174.70ドル(高所得者は最大594ドル)、処方薬のPart Dは平均月55ドルです。長期介護(介護施設など)はメディケアの最大の空白で、介護施設費用は年平均108,000ドルに達します。健康貯蓄口座(HSA)は三重の税制優遇があるため、就労中に積極的に活用すべきです。
退職貯蓄が不足している場合、積極的な挽回戦略が必要です。50歳以上は2025年基準で401(k)に31,000ドル、IRAに8,000ドルまで追加拠出できます。退職を3~5年遅らせれば貯蓄期間が延び、引き出し期間が減り、社会保障の受給額も増えます。高金利の負債を先に返済し、退職前に住宅をダウンサイジングして差額を貯蓄に回すのも効果的です。生活費の安い地域へ移住すれば支出を30~40%削減できます。
戦略的な税金計画は退職資金を大きく増やします。社会保障は所得基準を超えると最大85%まで課税され、伝統型IRA/401(k)の引き出しは全額通常所得として課税されますが、ロスの引き出しは非課税です。所得が低い時期(退職初期など)にロス転換を行えば、後の義務的引き出し(RMD)による税負担を減らせます。73歳から始まるRMDは望まなくても引き出しを強制するため、事前の計画が必要です。税率の低い州(フロリダ、テキサスなど)へ移住すれば州税を大幅に節約できます。
FIRE(経済的自立・早期退職)運動は所得の50~70%を貯蓄し、低コストのインデックスファンドに積極的に投資して30~40代で退職することを目指します。「4%ルール」により年間支出の25倍を貯めれば理論上退職可能です。例えば年4万ドルが必要なら目標資産は100万ドルです。「リーンFIRE」は最小限の支出(年3~4万ドル)を、「ファットFIRE」はより豊かな生活(年8~10万ドル以上)を目指します。65歳前の医療保険確保が鍵で、ACA補助金やパートタイム勤務などを活用できます。
成功する退職生活は単一の収入源ではなく、複数の収入源を組み合わせることから生まれます。社会保障(月平均1,920ドル)が基本収入を提供し、401(k)/IRAの引き出しが第二の柱となります。4%ルールによれば60万ドルを貯めれば年24,000ドルを引き出せます。パートタイム勤務、賃貸収入、配当株投資、年金(アニュイティ)などを加えることで収入源が4~6個に多様化し、どれか一つが揺らいでも安定した生活を維持できます。