🧾 중국 VAT 계산기

중국 증치세(增值税) 계산

VAT 계산 결과

세전가 — VAT 금액 —

세후가

—

매입세액 공제 계산

매입세액 (위안)

매출세액 —

납부 VAT

—

세후가 = 세전가 × (1 + 세율)

세전가 = 세후가 ÷ (1 + 세율)

VAT 금액 = 세전가 × 세율

납부 VAT = 매출세액 - 매입세액

중국 VAT 세율은 어떻게 선택하나요?

일반 재화 판매는 13%, 운송·건설업은 9%, 현대서비스업(컨설팅·IT 등)은 6%, 연매출 500만 위안 이하 소규모납세자는 3% 간이세율을 적용합니다. 업종과 사업자 유형에 맞는 세율을 선택하세요.

세전가와 세후가는 어떻게 계산되나요?

세후가 = 세전가 × (1 + 세율), 세전가 = 세후가 ÷ (1 + 세율)로 계산합니다. 견적서를 세전가로 받았다면 세후가로, 세후가로 받았다면 세전가로 역산할 수 있습니다.

매입세액 공제는 왜 필요한가요?

중국 증치세는 매출세액에서 매입세액을 뺀 금액만 납부하는 구조입니다. 일반납세자는 매입 시 받은 증치세 전용 세금계산서(增值税专用发票)의 세액을 공제받을 수 있지만, 소규모납세자는 매입세액을 공제받을 수 없습니다.

소규모납세자와 일반납세자 중 어느 쪽이 유리한가요?

매입세액이 많은 제조·유통업은 일반납세자(13% 등)가 유리할 수 있고, 매입이 적은 서비스업은 소규모납세자(3%)의 세율이 낮아 유리할 수 있습니다. 실제 매입 구조를 계산기로 비교해보는 것이 좋습니다.

계산 결과는 실제 신고 세액과 항상 같은가요?

이 계산기는 표준 세율을 적용한 참고용 수치이며, 실제 신고 시에는 면세 항목·우대 정책·발票 종류 등 추가 요소가 반영되므로 최종 금액은 세무사와 반드시 확인하세요.