2025년 호주 연방 세율 및 메디케어 부담금을 기준으로 실수령액을 계산하세요.
호주 소득세 이해하기 — 소득세: 19%-45% 누진세율. 면세 기준액: $18,200 (2025). 메디케어 부담금: 대부분의 납세자는 과세 소득의 2%. 참고: 이것은 추정치입니다. 실제 세금은 공제 및 세액공제에 따라 다를 수 있습니다.
호주는 소득이 높을수록 높은 세율을 적용하는 누진세 제도를 운영합니다. $18,200의 면세 기준액으로 첫 $18,200까지는 완전 면세입니다. 2024-25년 세금 구간: $18,201-$45,000은 19%, $45,001-$120,000은 32.5%, $120,001-$180,000은 37%, $180,000 초과는 45%입니다. 연간 $85,000를 버는 사람은 $19,717의 소득세를 납부합니다. 2% 메디케어 부담금 $1,700을 포함하면 총 세금은 $21,417로 실수령액은 $63,583입니다(실효 세율 25.2%). 누진 시스템은 더 많은 소득을 가진 사람이 더 많이 기여하면서 저소득 근로자를 보호합니다.
대부분의 호주 납세자에게 2%의 메디케어 부담금이 적용되며, 공공 의료 시스템에 자금을 지원합니다. $80,000 소득에 대한 부담금은 $1,600입니다. 저소득 근로자는 감면 또는 면제를 받습니다. 메디케어 추가 부담금(MLS)은 적절한 민간 병원 보험이 없는 고소득자에게 추가 1-1.5% 세금이 부과됩니다. $100,000를 버는 사람이 민간 보험이 없으면 MLS로 $1,000-1,500를 추가 납부합니다. 연간 $2,000의 병원 보험 가입으로 추가 부담금을 피할 수 있지만 비용을 비교해야 합니다.
세액공제는 공제가 과세 소득을 줄이는 것과 달리 납부할 세금을 직접 줄입니다. 저소득 세액공제(LITO)는 $66,667 미만을 버는 개인에게 최대 $700를 제공합니다. $40,000를 버는 사람은 전액 $700 LITO를 받아 세금이 $4,142에서 $3,442로 감소합니다. 노인 및 연금 수급자 세액공제(SAPTO)는 독신에게 최대 $2,230, 부부에게 각각 $1,602를 제공하여 노년층의 세금을 크게 줄입니다. 민간 건강 보험 프리미엄 환급은 나이와 소득에 따라 8.202%에서 32.812%까지이며, 보험 비용을 직접 줄입니다.
업무 관련 비용은 평가 가능한 소득을 벌기 위해 직접 관련되고 고용주로부터 상환되지 않는 경우 공제 가능합니다. 여기에는 유니폼 및 보호복(세탁 비용 포함, 회당 $1), $300 미만 도구 및 장비(즉시 공제) 또는 $300 초과(내용 연수에 걸쳐 감가상각), 휴대폰 및 인터넷 비용(업무 관련 비율만), 재택 근무 시 홈 오피스 비용(고정 요금 방법: 시간당 67센트 또는 실제 비용 방법), 업무 여행이 필요한 경우 차량 비용(2024-25년 km당 85센트로 최대 5,000km까지 또는 더 높은 청구를 위한 로그북 방법), 현재 고용과 직접 관련된 자기 교육 비용, 노조 회비, 전문 협회 회원권, 거래 도구가 포함됩니다. 고객 회의를 위해 연간 3,000km를 운전하는 사람은 차량 비용으로 $2,550를 청구합니다. 교실 자료 $800를 구입한 교사는 전액을 청구합니다.
자발적 퇴직연금 기여는 과세 소득을 줄이면서 퇴직 저축을 늘립니다. 고용주 SG 및 급여 희생을 포함한 양보적 기여금은 최대 47%의 한계 세율 대비 퇴직연금 내에서 15%로 과세됩니다. 37% 세율 구간에 있는 사람이 $10,000를 급여 희생하면 세금을 $2,200 절약합니다(급여에 대한 $3,700 세금 대 퇴직연금 내 $1,500 세금). 양보적 한도는 2024-25년 연간 $30,000입니다(고용주 기여 포함). 고용주가 $9,775(85,000의 11.5%)를 기여하면 한도를 초과하지 않고 $20,225를 급여 희생할 수 있습니다. 비양보적(세후) 기여는 즉각적인 세금 공제를 제공하지 않지만 퇴직연금 내에서 세금 효율적으로 성장하고 퇴직 시 면세가 됩니다.
이 계산기는 2025년 호주 연방 세율 및 메디케어 부담금을 기반으로 실수령액을 계산합니다. 연간 소득을 입력하고 계산을 클릭하세요. 결과는 총 소득, 소득세, 메디케어 부담금, 총 세금 및 실수령액을 보여줍니다. 이 계산은 추정치이며, 실제 세금은 공제 및 세액공제에 따라 달라질 수 있습니다. 다양한 소득 수준을 실험하여 세금 구간이 실수령액에 어떻게 영향을 미치는지 이해하세요. 급여 인상이나 보너스를 고려할 때 이 도구를 사용하여 실제 순 혜택을 이해하세요.