🇨🇦 캐나다 급여 계산기

연방 소득세, 주 소득세, CPP(캐나다 연금), EI(고용보험)를 제외한 실수령액을 계산하세요. 2026년 캐나다 세율 기준 — 거주 주를 선택하면 주별 추정치를 확인할 수 있습니다.

실수령액

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총 급여

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소득세 (연방세 + 주세)

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CPP 기여금

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EI 보험료

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총 공제액

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월 실수령액

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참고용 추정치입니다 — 연방 세율(14/20.5/26/29/33%), CPP(YMPE까지 5.95%), EI(1.63%)는 2026년 기준 수치입니다. 주세는 각 주의 정확한 공식 표가 아닌 단순화된 대표 세율 구간을 사용합니다. 정확한 수치는 CRA 공식 자료로 확인하세요(2026년 기준).

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캐나다 소득세 이해하기: 연방세와 주세

캐나다는 연방세와 주/준주세를 동일한 과세소득에 이중으로 적용하는 누진세 체계입니다. 2025년 연방 세율 구간(매년 물가에 따라 조정되는 대략적 수치): 약 $57,000까지 15%, 약 $114,000까지 20.5%, 약 $178,000까지 26%, 약 $253,000까지 29%, 그 이상 33%. 연방 기본 인적공제(BPA)는 연도별 지수화에 따라 약 $15,700~$16,100 수준으로 면세됩니다. 주세율은 주마다 크게 다릅니다 — 온타리오는 5개 구간에 걸쳐 약 5.05%~13.16%(합산 최고세율 약 53.5%), BC는 약 5.06%~20.5%(합산 최고세율 약 53.5%), 앨버타는 캐나다에서 가장 낮은 약 10%~15%(합산 최고세율 약 48%), 퀘벡은 별도 체계로 약 14%~25.75%입니다. 두 세제가 겹치므로 단순 세율 구간이 아니라 합산 한계세율이 다음 1달러에 얼마나 세금이 붙는지를 결정합니다. 참고: 정확한 구간 기준액은 매년 물가연동으로 조정되므로 실제 신고 시 CRA 최신 수치를 확인하세요.

CPP 기여금 (캐나다 연금제도)

CPP(Canada Pension Plan)는 미래 연금 지급을 위한 의무 급여공제입니다. 근로자는 기본 면제액(약 $3,500)과 연간 최대 연금소득(YMPE, 연도별로 약 $68,000~$71,000) 사이 소득의 약 5.95%를 기여하며, 고용주가 동일 금액을 매칭합니다. 2024년부터는 YMPE를 초과해 더 높은 상한(연간 추가 최대 연금소득)까지 적용되는 약 4%의 추가 계층("CPP2")도 있으며, 주로 고소득자에게 영향을 줍니다. 자영업자는 근로자·고용주 몫을 모두 부담합니다. 기본 계층 기준 연간 최대 근로자 CPP 기여금은 대략 $3,800~$4,000 수준이며, CPP2가 적용되는 고소득자는 이보다 조금 더 냅니다. 수치는 매년 지수화되므로 정확한 예산 계획 시 Service Canada/CRA 최신 한도를 확인하세요.

EI 보험료 (고용보험)

EI(Employment Insurance)는 실업, 출산·육아휴직, 상병급여 등을 위한 두 번째 의무 급여공제입니다. 근로자는 연간 최대 보험대상소득(MIE, 연도별로 약 $63,000~$66,000)까지 소득의 약 1.6%~1.7%를 기여하며, 연간 최대 근로자 보험료는 대략 $1,000~$1,100 수준입니다. 고용주는 근로자 요율의 약 1.4배를 부담합니다. 퀘벡은 별도의 QPIP(퀘벡 부모보험제도)를 운영하며 EI 요율은 그만큼 낮게 적용되는데, 이는 퀘벡 자체 육아휴직 제도가 다른 지역의 EI 출산·육아 혜택 역할을 대신하기 때문입니다. CPP와 마찬가지로 정확한 요율·상한액은 매년 갱신되므로, 위 수치는 정확한 당해년도 값이 아니라 대략적인 참고치로 활용하세요.

주(Province)가 중요한 이유 (이 계산기의 한계)

주세는 연방세 위에 추가로 부과되고 주마다 세율 차이가 상당히 크기 때문에(앨버타의 상대적으로 낮은 세율부터 별도 체계인 퀘벡의 높은 세율까지), 동일한 총 급여라도 거주·근무 지역에 따라 실수령액이 크게 달라질 수 있습니다. 이 계산기는 이제 주/준주를 선택하면 해당 주의 세율 구간을 적용하지만, 사용되는 주별 세율표는 CRA의 정확한 수치가 아닌 단순화된 대표 추정치입니다(추가세(surtax)·일부 공제는 반영되지 않음). 정확한 수치가 필요하다면 CRA 급여공제 계산기로 교차 확인하세요 — 여기의 "소득세" 값은 주를 반영한 근사치이며 급여명세서 수준의 정확한 결과가 아닙니다.

총 급여 vs 실수령액: 캐나다 입사 제안 협상하기

캐나다의 채용 공고는 거의 항상 연방세·주세·CPP·EI 공제 전 총 연봉(gross)으로 제시됩니다. 온타리오 기준 총 연봉 $70,000 제안은 법정 공제 후 대략 연 $54,000~$56,000(월 약 $4,500~$4,700) 수준의 실수령액이 되며, 실제 값은 거주 주와 연금 기여·노조비 등 추가 공제 여부에 따라 달라집니다. 여러 주의 제안을 비교할 때는 총 연봉만 비교하지 말고 반드시 실수령액으로 환산해서 비교해야 합니다 — 세율이 낮은 주의 낮은 총 연봉이 세율이 높은 주의 높은 총 연봉과 실수령액이 비슷할 수 있기 때문입니다. 협상 시에는 변경 불가능한 법정 공제(세금/CPP/EI)와 선택 가능한 복지(확장 건강보험, RRSP 매칭, 휴가일수)를 구분하는 것도 유용합니다 — 복지가 탄탄하다면 총액 인상폭이 작아도 복지 없는 큰 인상보다 나을 수 있습니다.

이 계산기 사용법

연간 총 급여를 입력하면 연방세+주세, CPP 기여금, EI 보험료, 총 공제액, 실수령액(연간·월간)으로 나뉜 추정치를 확인할 수 있습니다. 입사 제안을 검토하거나, 계약서에 서명하기 전 실수령액을 가늠하거나, 연봉 인상이 월 실수령액에 미치는 영향을 비교할 때 사용하세요. 이 도구는 주 선택 기능 없이 대표 주 세율 하나만 사용하므로 결과는 방향성 있는 추정치로 받아들이시고, 급여명세서 수준의 정확한 수치가 필요하다면 실제 거주 주와 TD1 정보를 입력하는 CRA 공식 급여공제 온라인 계산기를 이용하세요.

자주 묻는 질문

거주 주를 바꾸면 왜 소득세가 달라지나요?

주세는 연방세 위에 추가로 부과되며 각 주가 자체 세율 구간을 정하기 때문에, 동일한 총 급여라도 거주 지역에 따라 세금이 다르게 계산됩니다. 예를 들어 앨버타는 온타리오나 BC보다 대체로 세율이 낮습니다. 주를 선택하면 고정 기본값 대신 해당 주의 대표 세율 구간이 적용됩니다.

CPP와 EI도 소득세의 일부인가요?

아니요. CPP와 EI는 소득세와 별개의 의무 급여공제입니다. CPP는 미래 연금을 위한 것이고 EI는 실업·육아휴직 급여를 위한 것으로, 둘 다 각자의 연간 상한선까지 소득의 일정 비율로 계산되며 소득세 구간과는 무관합니다.

왜 특정 급여 이상에서는 CPP나 EI가 더 이상 늘지 않나요?

CPP(YMPE)와 EI(MIE)는 각각 연간 소득 상한선까지만 적용됩니다. 소득이 이 상한을 넘으면 초과분에 대해서는 추가 공제가 없으므로, 고소득자는 급여 전체 비율이 아니라 정해진 최대 금액까지만 부담합니다.

이 계산기 결과를 실제 급여명세서처럼 믿어도 되나요?

방향성 참고용으로만 활용하세요. CRA의 정확한 공식 표 대신 단순화된 대표 주 세율 구간을 사용하며 추가세(surtax)나 개인 공제는 반영되지 않습니다. 정확한 수치는 CRA 공식 급여공제 온라인 계산기에 실제 TD1 정보를 입력해 확인하세요.

퀘벡은 왜 다른 주와 다르게 취급되나요?

퀘벡은 독자적인 소득세 체계를 운영하며, 출산·육아 급여도 연방 EI 대신 자체 QPIP(퀘벡 부모보험제도)로 처리합니다. 이 때문에 퀘벡의 EI 요율은 그만큼 낮게 조정되고, 주세 구간도 다른 주와 다릅니다.